Научная статья на тему 'Анализ методов управления финансовым риском'

Анализ методов управления финансовым риском Текст научной статьи по специальности «Экономика и бизнес»

CC BY
533
96
i Надоели баннеры? Вы всегда можете отключить рекламу.
Ключевые слова
финансовый риск / управление / финансовая устойчивость / расходы / финансовые ресурсы / затраты / доходы / финансовое состояние / убытки / капитал / страхование. / financial risk / management / financial stability / expenses / financial resources / costs / income / financial condition / losses / capital / insurance.

Аннотация научной статьи по экономике и бизнесу, автор научной работы — Артамонов Никита Алексеевич, Кургинян Джони Гарриевич, Содиков Абдухалик Хамза Угли

В статье представлена классификация методов управления финансовым риском. Проанализированы методы управления финансовым риском. Предметно рассмотрены способы снижения отдельных видов рисков. Изучены стадии процесса управления финансовым риском.

i Надоели баннеры? Вы всегда можете отключить рекламу.
iНе можете найти то, что вам нужно? Попробуйте сервис подбора литературы.
i Надоели баннеры? Вы всегда можете отключить рекламу.

Analysis of financial risk management methods

The article presents the classification of financial risk management methods. The methods of financial risk management are analyzed. The ways to reduce certain types of risks are considered in detail. The stages of financial risk management process are studied.

Текст научной работы на тему «Анализ методов управления финансовым риском»

Анализ методов управления финансовым риском Analysis of financial risk management methods

Артамонов Никита Алексеевич,

студент (бакалавр), Казанский Федеральный Университет, artamonovn@inbox.ru

Кургинян Джони Гарриевич,

студент (бакалавр), Казанский Федеральный Университет, kurginyan_djoni@mail.ru

Содиков Абдухалик Хамза угли,

студент (бакалавр), Казанский Федеральный Университет, abdu.sadikov@bk.ru

Nikita A. Artamonov,

student (bachelor), Kazan Federal University, artamonovn@inbox.ru

Kurginyan Johnny Garrievich,

student (bachelor), Kazan Federal University, kurginyan_djoni@mail.ru

Sadikov Abdukhalik Hamza ugli,

student (bachelor), Kazan Federal University, abdu.sadikov@bk.ru

Аннотация: В статье представлена классификация методов управления финансовым риском. Проанализированы методы управления финансовым риском. Предметно рассмотрены способы снижения отдельных видов рисков. Изучены стадии процесса управления финансовым риском.

Summary: The article presents the classification of financial risk management methods. The methods of financial risk management are analyzed. The ways to reduce certain types of risks are considered in detail. The stages of financial risk management process are studied.

Ключевые слова: финансовый риск, управление, финансовая устойчивость, расходы, финансовые ресурсы, затраты, доходы, финансовое состояние, убытки, капитал, страхование.

Keywords: financial risk, management, financial stability, expenses, financial resources, costs, income, financial condition, losses, capital, insurance.

Проблема управления риском предприятия любого вида хозяйственной деятельности заключается в том, что при осуществлении деятельности всегда возникает опасность или риск потерь, причем объем которого, обусловлен спецификой конкретным видом деятельности предприятия или бизнеса.

В данном случае задача предпринимателя заключается в том, чтобы привести в соответствие различные параметры финансовой устойчивости предприятия, а также общий уровень риска.

Финансовая устойчивость предприятия — прежде всего такое состояние его финансовых ресурсов, их формирование, распределение и использование, при котором обеспечивается развитие предприятия за счет собственной прибыли, доходы превышают расходы, и происходит рост капитала при сохранении платежеспособности и конкурентоспособности предприятия в условиях допустимого финансового риска.

Финансовый риск возникает в процессе отношений предприятия с финансовыми институтами - биржами, банками, финансовыми, страховыми, инвестиционными компаниями.

Целью управления финансовым риском является снижение потерь, связанных с риском, минимизация риска. Финансовый менеджер должен взвесить все существующие риски и спланировать все потери и оценить их в денежном выражении, а также оценить способы воздействия на риск, с целью его минимизации. Основным полем деятельности финансового менеджера является применение методов защиты от финансовых рисков.

К таким методам относятся два вида в зависимости от объекта воздействия: экономическая защита и физическая защита, каждая из которых необходима и первая представляет собой прогнозирование уровня всех дополнительных издержек, анализ и денежную оценку тяжести возможного ущерба. Финансовая защита заключается в обеспечении экономической безопасности и создании сейфов, сигнализаций, наем охраны, отслеживание контроля качества товаров (продукции) и прочие виды.

Процесс управления финансовым риском включает также методы, связанные с принятием конкретных шагов, этапов по применению того или иного метода (таблица 1).

Таблица 1. Методы управления финансовым риском

Мешд управлении риском Оообвщдоь применения метода Положительные 1 lth отрнцатвплые стороны ВДЩЕАСТВНЯ

У г рагтыш' Заключается в отказе совершав я риенпют» №р| ЛрИЯПШ При упразднении рискя, особенно для фннано* миги пролпрннимаплц^тта ойичиоумеиииает ПрМбыЛЬ

КшфСИЬ LI прсдЕпцмщенне IKlTL-рЪ t tiifiifj пркт/нтнгных л последующих действий, которые обусловнет ншйноднмоаыо предоггритшъ негативные пчждггеия Кшлрак размера риска, неключпъелучайш-СТН 11 сшибки

Слржнвше Характерно ирдейие наицшнеоцдавшмии днняшиго фйняд, рйсждоеанжчто ресурс ш лншьна покрытое гк гоерь и .чар ai юе ( н» ► рар а,к случаях 1 1ёрерасяршн»с гыгерьсреди группы пред-прш ц t метелей, л mftpim и ел, средств

Псглоцпие Пркшлшк' ущерба н отказ от страхования К гн K.Ti к] Kniui f ПриСхлаиГГ, ши ла сумма предполагаемого ущерба iKiuiaHimiiuii нала и ею можно прслобрсчь.

При выборе вышеперечисленных методов управления финансовым риском финансовый менеджер должен исходить из следующих принципов: следует предугадывать последствия риска; неверно рисковать многим ради малого; неверно рисковать больше, чем это может позволить собственный капитал.

Таким образом, для того, чтобы количественно определить величину финансового риска, необходимого знать все возможные последствия какого-либо отдельного действия и вероятность самих последствий, а также правильно применять методы управления финансовым риском.

Применение на практике принципов при оценке риска, необходимо учитывать и рассчитывать максимально возможный убыток по каждому из вида риска, сопоставить его с объемом капитала предприятия, и сопоставить весь возможный убыток с общим объемом собственных финансовых ресурсов, и в конечном итоге, выяснить, не приведет ли риск к банкротству предприятия.

Все вышеперечисленные методы управления финансовым риском включают процесс управления финансовым риском, который подразделяется на несколько стадий (рисунок 1).

Рисунок 1. Стадии процесса упр^ риском

Данный рисунок демонстрирует четкое представление самого процесса управления финансовым риском. В качестве цели могут фигурировать защита деятельности

предприятия от условий внешней среды и оптимизация, и рационализация внутренней среды.

При определении риска и выяснении риска необходим сбор различной информации и использования данных отчетности, далее проводят анализ риска, выясняя степень и серьезность финансового риска.

В соответствии с полученными результатами осуществляется выбор того или иного метода управления риском. Высокая степень финансового риска предприятия приводит к необходимости поиска путей снижения. Способы снижения финансового риска:

- распределение риска;

- самострахование;

- страхование;

- резервирование средств на покрытие непредвиденных расходов.

Выделяют несколько способов снижения рисков: самострахование, распределение риска между участниками проекта, страхование, резервирование средств на покрытие непредвиденных расходов. Предприятия могут застраховаться от любых видов рисков, которые возникают по независящим от предприятия причинам.

Риск является вероятностной категорией, поэтому важно характеризовать уровень риска с точки зрения потерь, в различных областях зоны риска - без рисковой зоны, когда потери не ожидаются, и зона допустимого риска - область деятельности предприятия которая считается достаточно эффективной, в границах допустимой зоны, с получением прибыли; зона критического риска - в данном случае предприятие несет потери, превышающие величину ожидаемой прибыли; зона катастрофического риска -зона, в которой потери достигают максимальной величины, и означает банкротство, закрытие и ликвидацию предприятия.

Следовательно, в процессе принятия управленческих решений, связанных с допустимостью и целесообразностью риска считается важным учитывать чтобы потери не превысили определенный уровень риска. При этом центральное место в оценке риска занимают анализ и прогнозирование возможных потерь ресурсов, убытка, снижение доходности.

Список использованной литературы

1. Дашков Л.П., Памбухчиянц В.К., Памбухчиянц О.В. Организация, технология и проектирование предприятий (в торговле): Учебник для бакалавров.-Москва, 2018. (12-е изд., перераб и доп.).

2. Колесникова ОН., Локтионова ЮН. УПРАВЛЕНЧЕСКИЕ ИННОВАЦИИ И ИНСТРУМЕНТЫ ИХ ВНЕДРЕНИЯ В УПРАВЛЕНИЕ ОРГАНИЗАЦИЕЙ. Вестник Курской государственной сельскохозяйственной академии. 2016.№6. С. 40-43.

3. Локтионова Ю.Н., Янина ОН. ОСНОВЫ ФИНАНСОВОГО МЕНЕДЖМЕНТА. Учебное пособие. Издательство: «Русайнс». Москва, 2017.

4. Томилова Н.А., Карпович А.И. Коммерческая деятельность торгового предприятия: сущность и основные направления.- Наука вчера, сегодня, завтра: сб. ст. по матер. XXXVIII междунар. науч.-практ. конф. № 9(31). - Новосибирск: СибАК, 2016. - С. 131-139.

5. Тепман, Л.Н. Управление рисками в условиях финансового кризиса: Учебное пособие / Л.Н. Тепман, Н.Д. Эриашвили. — М.: ЮНИТИ, 2017. — 295

6. Ширяев, В.И. Модели финансовых рынков: Оптимальные портфели, управление финансами и рисками / В.И. Ширяев. — М.: КД Либроком, 2015. — 216 c.

References

1. Dashkov L. P., Pambuccian V. K., O. V. Pambuccian Organization, technology and design enterprises (in trade): Textbook for bachelors.-Moscow, 2018. (12th ed., pererab and DOP.).

2. Kolesnikova O. N., Loktionov, Yu. N. MANAGEMENT INNOVATIONS AND TOOLS OF THEIR IMPLEMENTATION IN THE MANAGEMENT OF THE ORGANIZATION. Bulletin of the Kursk state agricultural Academy. 2016.No. 6. P. 40-43.

3. Loktionov, Yu. N., Yanina O. N. FUNDAMENTALS OF FINANCIAL MANAGEMENT. Textbook. Publisher: «Rusyns». Moscow, 2017.

4. Tomilova N. Ah. Karpovich A. I. Commercial activity of the trading enterprise: essence and main directions.- The science of yesterday, today, tomorrow: collected articles on the mater. XXXVIII international. science.-prakt. Conf. № 9(31). - Novosibirsk: Sibak, 2016. - Pp. 131-139.

5. Tepman L. N. Risk management in the financial crisis: textbook / L. N. Tepman, N. D. Eriashvili. — Moscow: UNITY, 2017. — 295.

6. Shiryaev, V. I. Models of financial markets: Optimal portfolios, financial and risk management / V. I. Shiryaev. — Moscow: KD Librocom, 2015. — 216 c.

i Надоели баннеры? Вы всегда можете отключить рекламу.