Анализ и оценивание взаимосвязей в предпринимательской среде России Текст научной статьи по специальности «Экономика и бизнес»

ISSN 0321-3056 IZVESTIYA VUZOV. SEVERO-KAVKAZSKII REGION. SOCIAL SCIENCES. 2019. No. 1

УДК 338.45 DOI 10.23683/0321-3056-2019-1-91-98

АНАЛИЗ И ОЦЕНИВАНИЕ ВЗАИМОСВЯЗЕЙ В ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬСКОЙ СРЕДЕ РОССИИ

© 2019 г. И.А. Полякова а, Ю.И. Иващенко а, Н.В. Толстик а

'' Ростовский государственный экономический университет (РИНХ),

Ростов-на-Дону, Россия

ANALYSIS AND ASSESSMENT OF INTERRELATIONS IN THE ENTREPRENEURSHIP ENVIRONMENT OF RUSSIA

I.A. Polyakova a, Yu.I. Ivashchenko a, N.V. Tolstik a

a Rostov State University of Economics, Rostov-on-Don, Russia

Полякова Ирина Абрамовна -

доктор экономических наук, профессор, кафедра

статистики, эконометрики и оценки рисков,

Ростовский государственный

экономический университет (РИНХ),

ул. Б. Садовая, 69, г. Ростов-на-Дону, 344002, Россия.

E-mail: uef2@rsue.ru

Иващенко Юлия Ивановна -

кандидат экономических наук,

старший преподаватель, кафедра статистики,

эконометрики и оценки рисков,

Ростовский государственный

экономический университет (РИНХ),

ул. Б. Садовая, 69, г. Ростов-на-Дону, 344002, Россия.

E-mail: uef2@rsue.ru

Толстик Надежда Владимировна -

доктор экономических наук, профессор, кафедра

статистики, эконометрики и оценки рисков,

Ростовский государственный

экономический университет (РИНХ),

ул. Б. Садовая, 69, г. Ростов-на-Дону, 344002, Россия.

E-mail: uef2@rsue.ru

Irina A. Polyakova -

Doctor of Economics, Professor,

Department of Statistics, Econometrics

and Risk Assessment,

Rostov State University of Economics,

B. Sadovaya St., 69, Rostov-on-Don, 344002, Russia.

E-mail: uef2@rsue.ru

Yulia I. Ivashchenko -

Candidate of Economics, Senior Lecturer,

Department of Statistics, Econometrics

and Risk Assessment,

Rostov State University

of Economics,

B. Sadovaya St., 69, Rostov-on-Don, 344002, Russia. E-mail: uef2@rsue.ru

Nadezhda V. Tolstik -

Doctor of Economics, Professor,

Department of Statistics, Econometrics

and Risk Assessment,

Rostov State University of Economics,

B. Sadovaya St., 69, Rostov-on-Don, 344002, Russia.

E-mail: uef2@rsue.ru

Приводится аналитический обзор эволюции применения композитных индексов в странах Европейского сообщества и в России. Последние отражают лишь субъективное восприятие происходящих изменений участниками экономических процессов, что представляется весьма значимым, как в плане сопоставления с объективными оценками, так и в плане отражения деловой активности в экономике, так и в отслеживании динамики делового цикла. Осуществлен расчет композитных индексов, что позволило получить субъективную оценку их тесной взаимосвязи и восприятия менеджментом России состояния предпринимательской среды по ряду сфер экономической деятельности с учетом специфики их развития.

Ключевые слова: индекс, деловая активность, хозяйствующий субъект, предпринимательство, метод, эффективность, анализ.

The article provides an analytical review of the evolution of composite indices in the European community and in Russia. The latter reflect only a subjective perception of the changes by the participants of economic processes, which is very important, both in terms of comparison with objective assessments, and in terms of reflection of business activity in the economy, and in tracking the dynamics of the business cycle. The authors calculated composite

ISSN 0321-3056 IZVESTIYA VUZOV. SEVERO-KAVKAZSKII REGION. SOCIAL SCIENCES. 2019. No. 1

indices, which allowed to obtain a subjective assessment of their close relationship and the perception of the Russian management of the state of the business environment in a number of areas of economic activity, taking into account the specifics of their development.

Keywords: index, business activity, economic entity, entrepreneurship, method, efficiency, analysis.

Деятельность хозяйствующих субъектов по выпуску и реализации продукции, главным образом, определяется соотношением спроса и предложения, складывающемся на рынке. Наряду с этим, выпуск продукции, обладающей высоким уровнем конкурентоспособности, является приоритетной задачей, как в производственной деятельности каждого отдельного субъекта хозяйственной деятельности, так и экономики в целом. Исходя из отмеченного, состояние и динамика показателей, характеризующих деловую активность хозяйственной среды выступает в качестве одного из важнейших факторов, определяющего финансово-экономическую стабильность рынка.

В экономической литературе имеют место различные подходы к сущности категории «деловая активность». Известный российский специалист в области финансового анализа В.В. Ковалев определяет дефиницию «деловая активность» в широком смысле слова, как спектр усилий, направленных на продвижение фирмы на рынках продукции, труда, капитала [1]. В контексте осуществления анализа финансово-хозяйственной деятельности, термин «деловая активность» понимается и в более узком смысле - как текущая производственная и коммерческая деятельность компании [2]. При этом деловая активность коммерческой организации проявляется в динамичности и стабильности ее развития, достижении поставленных целей, эффективном использовании человеческого и социально-экономического потенциала, расширении рынков сбыта продукции (услуг).

Среди факторов, оказывающих влияние на категорию «деловая активность» субъектов хозяйственной деятельности, представляется целесообразным выделить следующие: устойчивость экономического развития; соблюдение заданных темпов развития; степень выполнения бизнес-плана; наличие определенного уровня эффективности использования наличных ресурсов; широта охвата рынков сбыта собственной продукцией, включая наличие поставок продукции на экспорт; наличие обоснованных и взвешенных перспектив развития.

Деловая активность имеет тесную взаимосвязь с другими важнейшими характеристиками

хозяйствующего субъекта. Подчеркнем, что данная категория оказывает влияние на ряд приоритетных направлений экономической деятельности: инвестиционную привлекательность, финансовую устойчивость, кредитоспособность и другие составляющие деятельности хозяйствующего субъекта. Высокий уровень деловой активности субъекта хозяйствования мотивирует потенциальных инвесторов к осуществлению операций с активами данной компании.

Уровень деловой активности, в качестве характеристики процесса эффективности функционирования коммерческой структуры, оценивается на основе ряда статистических показателей. Информационной базой для анализа деловой активности традиционно является бухгалтерская отчетность субъекта хозяйствования и данные специально организованных статистических наблюдений. К числу последних относятся обследования делового климата для выявления наличия бизнес-тенденций, осуществляемые органами Федеральной службы государственной статистики с целью оперативного получения информации о состоянии и динамике опережающих индикаторов в различных секторах экономики с целью учета изменения конъюнктуры и делового климата.

В Европе обследования бизнес-тенденций впервые были проведены в Германии IFO-Институтом (1949 г.) и через год еще в двух странах: NSEE во Франции и ISCO в Италии. В настоящее время обследования состояния бизнеса и потребителей проводятся более чем в 50 странах мира. Быстрое распространение технологий изучения мнений экономических агентов в 50-е гг. прошлого века привело к тому, что в 1961 г. Генеральный Директорат по экономическим и финансовым делам Комиссии Европейского Сообщества (Directorate General for Economic and Financial Affairs - DG ECFIN) на основе консультаций с национальными экспертами разработал Единую Европейскую Гармонизированную Программу проведения бизнес- и потребительских обследований [2]. Ее разработка была продиктована необходимостью выработки общего европейского взгляда на исследуемую проблему. Первым гармонизированным обследованием стало бизнес-обследование про-

ISSN 0321-3056 IZVESTIYA VUZOV. SEVERO-KAVKAZSKII REGION. SOCIAL SCIENCES. 2019. No. 1

мышленности, проведенное в 1962 г. С тех пор масштаб и число секторов, охваченных обследованиями, значительно увеличилось, и в настоящее время их общее число превышает 300 ед., которые проводятся в 55 странах мира [3, 4].

Обследования делового климата представляют метод сбора информации от определенного числа единиц - субъектов хозяйствования, составляющих выборку, цель которого - получение аналитических выводов о тенденциях, складывающихся в генеральной совокупности.

В процессе обследований осуществляется анкетный опрос, как правило, высшего менеджмента хозяйствующих субъектов, попавших в выборку, которых должны оценить и предсказать тенденции развития, непосредственно связанные с их конкретным видом деятельности, или выразить свое мнение относительно динамики экономических показателей.

Система показателей конъюнктурных обследований деловой активности в рамках проведения обследований делового климата в отдельных секторах экономики включает ряд укрупненных блоков:

- постоянные вопросы для каждого обследования, в том числе Гармонизированные показатели, рекомендованные ОЭСР и ЕК;

- специальные вопросы, систематически повторяющиеся в течение ряда обследований, и относящиеся к изучению устойчивых специфических тенденций в отдельных отраслях экономики России;

- специальные вопросы, относительно процессов и явлений, либо только зарождающихся, либо инерционных в своем развитии.

Информационной базой формирования аналитических выводов о тенденциях делового климата в отдельных сферах экономики являются значения удельных весов оценок, данных респондентами относительно уровня или динамики показателей предпринимательской деятельности.

В качестве индикаторов используются оценки значений показателей, которые определяются в виде разности долей респондентов, отметивших «увеличение» и «снижение» значения показателя относительно предыдущего периода, или в виде разности долей респондентов, отметивших уровень показателя «выше» или «ниже» уровня, сложившегося в обследуемом периоде.

На основе балансов оценок значений показателей рассчитываются агрегатные индексы. Наиболее распространенными в международной

практике являются следующие: индекс предпринимательской уверенности, индекс экономического настроения, индекс делового климата, характеризующие обобщенное состояние предпринимательского поведения в отдельных секторах экономики. Данные индексы входят в систему обязательных гармонизированных европейских композитных индикаторов.

В отдельных видах деятельности расчет индекса предпринимательской уверенности имеет свои особенности, что отражено ниже.

В секторе добычи полезных ископаемых, обрабатывающих производствах, обеспечении электрической энергией, газом и паром; кондиционировании воздуха индекс предпринимательской уверенности рассчитывается в виде среднего арифметического значения балансов оценок фактически сложившихся уровней спроса, запасов готовой продукции и ожидаемого выпуска продукции.

В строительстве индекс предпринимательской уверенности определяется как среднее арифметическое значение балансов оценок уровня формирования портфеля заказов и ожидаемого изменения численности занятых, ибо число последних определяется объемами заказов.

В розничной торговле индекс предпринимательской уверенности рассчитывается в виде среднего арифметического значения балансов оценок фактического экономического положения субъекта хозяйствования, уровня складских запасов и ожидаемого экономического состояния.

В потребительском секторе индекс потребительской уверенности рассчитывается как среднее арифметическое значение балансов оценок благоприятности условий для покупок и сложившихся и ожидаемых изменений в экономике страны и личного материального положения.

В сфере услуг индекс предпринимательской уверенности определяется как среднее арифметическое значение балансов оценок изменения в экономике и ожидаемого изменения спроса на услуги.

В настоящее время в Российской Федерации проводятся следующие конъюнктурные обследования: ежемесячный мониторинг деловой активности свыше 3 тыс. крупных и средних предприятий по ряду видов деятельности; в строительстве ежеквартально обследуется около 7 тыс. организаций, различных форм собственности и числа занятых; в торговле ежеквартально обследуется свыше 4 тыс. организаций розничной торговли, различных по среднему одно-

ISSN 0321-3056 IZVESTIYA VUZOV. SEVERO-KAVKAZSKII REGION.

SOCIAL SCIENCES.

2019. No. 1

дневному товарообороту и числа занятых; в сфере услуг ежеквартально обследуются свыше 5,6 тыс. организаций различных видов деятельности; потребительские ожидания населения обследуются ежеквартально - 5,0 тыс. чел. в возрасте 16 лет и старше, проживающих в частных домохозяйствах во всех субъектах страны

[5, 6].

Данные конъюнктурные обследования являются репрезентативными, представлены по территориальному признаку, охватывают все группы субъектов хозяйствования в разрезе их размера и формы собственности.

Следует отметить, что для проведения конъюнктурных обследований применяются композитные индексы, отражающие субъективное восприятие предпринимателями складывающихся изменений. Несмотря на такого рода субъективность, данный вид индексов обладает достаточно сильными свойствами предсказания развития ситуации. Практика подтверждает, что максимальные и минимальные значения этого вида индексов предшествуют спаду или подъему в экономическом цикле.

Наряду с этим перечисленные выше индексы имеют ярко выраженные сезонные колебания, поэтому для их агрегирования и проведения дальнейшего анализа необходимо исключить фактор сезонности, что осуществлено на основе применения ППП STATISTICA 10.0 с использованием аддитивной модели. Это позволило перейти к стационарным временным рядам на уровне значимости р<0,01, а также получить прогнозные значения рассматриваемых показателей на 2018 г. (рис. 1).

Отметим, что в целом за рассматриваемый период значение индекса инновационной активности хозяйствующих субъектов снизилось на 8,5 %. Тенденция к снижению значения рассматриваемого показателя наблюдалась, начиная с 2014 г., после его незначительного увеличения в 2011-2013 гг. Значения индексов предпринимательской уверенности в добывающих отраслях, обрабатывающих производствах, торговле и сфере услуг имели сходные тренды с значениями индекса потребительской уверенности, а именно: после роста уровня предпринимательской уверенности в 2010-2012 гг., отмечался резкий спад его значения в 20132015 гг. и далее вновь наблюдалась тенденция роста рассматриваемых показателей в 20162017 гг. Наряду с этим значение индекса дело-

вой активности оставалось без существенных изменений на протяжении всего рассматриваемого периода.

Таким образом, на основе исследования динамики значений индексов предпринимательской и потребительской уверенности, и индексов инновационной и деловой активности хозяйствующих субъектов, авторами выдвинута гипотеза о наличии ряда существенных стохастически детерминированных взаимосвязей между ними, рассматриваемыми показателями.

Поскольку рассматриваемые индексы представляют собой экспертные оценки, то для оценки наличия связи между ними был выбран метод расчета коэффициентов ранговой корреляции Спирмена [7].

Динамика рассматриваемых показателей с исключением фактора сезонности представлена на рис. 2.

Учитывая, что расчет коэффициента ранговой корреляции Спирмена относится к методам непараметрического анализа, проверки на нормальность распределения не требуется и сопоставляемые показатели могут быть измерены как в непрерывной, так и в порядковой шкале.

Рху 1

6 Hd2 n(n2-iy

где х и у - ряды сопоставляемых признаков; d - разность рангов между у и х; п - число признаков.

Оценка достоверности коэффициента корреляции, на основе метода ранговой корреляции осуществлена с помощью ^критерия Стьюдента.

Расчет и оценка значимости ранговых коэффициентов корреляции Спирмена на уровне значимости а=0,05 произведены на основе ППП STATISTICA 10.0 (таблица).

Таким образом, расчет ранговых коэффициентов корреляции Спирмена показал наличие статистически значимой линейной, весьма тесной взаимосвязи между значениями индекса деловой активности и индекса потребительской уверенности, а также прямой тесной взаимосвязи между значениями индекса деловой активности и индекса предпринимательской уверенности в добывающих отраслях, обрабатывающих производствах, строительстве и сфере услуг.

ISSN 0321-3056 IZVESTIYA VUZOV. SEVERO-KAVKAZSKII REGION. SOCIAL SCIENCES.

2019. No. 1

— D 11. Final seasonally adjusted series D 12. Final trend cycle

— D 11. Final seasonally adjusted s> - D 12. Final trend cycle

2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018

Индекс предпринимательской уверенности в добывающих отраслях

— D 11. Final seasonally adjusted series D 12. Final trend cycle

2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 Год

Индекс предпринимательской уверенности в обрабатывающих производствах

- □ 11. Final seasonally adjusted series

□ 12. Final trend cycle

2017 2018

2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017

Год

Индекс предпринимательской уверенности в обеспечении электрической энергии, паром; кондиционировании воздуха

Индекс предпринимательской уверенности в торговле

Индекс предпринимательской уверенности в сфере услуг

Индекс предпринимательской уверенности в строительстве

10

10

12

2

— О 11. Final seasonally adjusted seric — D 12. Final trend cycle

2010 2011 2012 2Û13 2014 2Û15 2016 2017 Индекс потребительской уверенности

D 11 Final seasonally adjusted series D 12. Final trend cycle

2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017

Индекс деловой активности

Рис. 1. Временные ряды и тренды наблюдений с устранением сезонной компоненты / Fig. 1. Time series and trends of observations with the elimination of the seasonal component

ISSN 0321-3056 IZVESTIYA VUZOV. SEVERO-KAVKAZSKII REGION. SOCIAL SCIENCES.

2019. No. 1

индекс предпринимательской уверенности в обеспечении электрической энергией,

газом и паром; кондиционировании воздуха

индекс предпринимательской уверенности в торговле

индекс предпринимательской уверенности в сфере услуг

индекс предпринимательской уверенности в строительстве

индекс потребительской уверенности

индекс инновационной активности организаций

индекс деловой активности

Рис. 2. Динамика индексов предпринимательской и потребительской уверенности, инновационной и деловой активности организаций в основных секторах экономики России с исключением сезонной компоненты / Fig. 2. Dynamics of indices of entrepreneurial and consumer confidence, innovation and business activity of organizations in the main sectors of the Russian economy

with the exception of the seasonal component

В свою очередь, следует отметить наличие положительной, весьма тесной корреляционной связи между значением индекса потребительской уверенности и всеми рассматриваемыми показателями, кроме индекса предпринимательской уверенности в сферах: обеспечение электрической энергией, газом, паром; кондиционировании воздуха и значением индекса инновационной активности.

Наряду с этим отметим наличие статистически значимой тесной обратной связи между значениями индекса инновационной активности и

индекса предпринимательской уверенности в строительстве, прямой тесной связи между значением индекса инновационной активности и индекса предпринимательской уверенности в сферах: обеспечение электрической энергией, газом, паром; кондиционировании воздуха.

Значение индекса предпринимательской уверенности в строительстве тесно коррелирует со значением индекса предпринимательской уверенности в сфере услуг и значениями индексов деловой активности и потребительской уверенности.

Коэффициенты ранговой корреляции Спирмена (значимые выделены, а=0,05) / Spearman's rank correlation coefficients (significant are highlighted, а = 0.05)

Индекс предпринимательской уверенности в добывающих отраслях Индекс предпринимательской уверенности в обрабатывающих производствах Индекс предпринимательской уверенности в обеспечении электрической энергией, газом, паром; кондиционировании воздуха Индекс предпринимательской уверенности в торговле Индекс предпринимательской уверенности в сфере услуг Индекс предпринимательской уверенности в строительстве Индекс потребительской уверенности Индекс деловой активности Индекс инновационной активности

Индекс предпринимательской уверенности в добывающих отраслях 1,00 0,88 0,45 0,71 0,69 0,29 0,83 0,71 -0,17

Индекс предпринимательской уверенности в обрабатываю- 0,88 1,00 0,29 0,57 0,79 0,45 0,90 0,79 -0,24

щих производствах

Индекс предпринимательской уверенности в обеспечении электрической энергией, газом, паром; кондиционировании воздуха 0,45 0,29 1,00 0,43 0,07 -0,52 0,12 0,02 0,71

Индекс предпринимательской уверенности в торговле 0,71 0,57 0,43 1,00 0,75 0,43 0,74 0,67 -0,14

Индекс предпринимательской уверенности в сфере услуг 0,69 0,79 0,07 0,75 1,00 0,74 0,96 0,74 -0,49

Индекс предпринимательской уверенности в строительстве 0,29 0,45 -0,52 0,43 0,74 1,00 0,71 0,74 -0,74

Индекс потребительской уверенности 0,83 0,90 0,12 0,74 0,96 0,71 1,00 0,86 -0,45

Индекс деловой активности 0,71 0,79 0,02 0,67 0,74 0,74 0,86 1,00 -0,40

Индекс инновационной активности -0,17 -0,24 0,71 -0,14 -0,49 -0,74 -0,45 -0,40 1,00

ISSN 0321-3056 IZVESTIYA VUZOV. SEVERO-KAVKAZSKII REGION. SOCIAL SCIENCES.

Полученное значение индекса предпринимательской уверенности в сфере услуг отражает прямую корреляционную взаимосвязь со значением индекса предпринимательской уверенности в обрабатывающих производствах, торговле и строительстве, а также значениями индексов потребительской уверенности и деловой активности.

Полученное значение индекса предпринимательской уверенности в торговле имеет статистически значимую прямую тесную взаимосвязь со значениями индекса предпринимательской уверенности в добывающих производствах, сфере услуг и индекса потребительской уверенности.

Значение индекса предпринимательской уверенности в добывающих производствах, в свою очередь, имеет весьма тесную прямую корреляционную связь со значением индекса предпринимательской уверенности в обрабатывающих производствах.

Вышеизложенное позволяет сделать вывод о наличие тесной взаимосвязи и взаимообусловленности анализируемых «субъективных» индексов, что характеризует и наличие тесной взаимосвязи между рассматриваемыми видами экономической деятельности.

Литература

1. Ковалев В.В. Актуальные вопросы и современный опыт анализа финансового состояния организаций. Ч. 7. М. : Форум, 2014. 432 с.

2. The Joint Harmonised EU Programme of Business and Consumer Surveys // European Commission. URL: http:// ec.europa.eu/economy_finance/ db_ indica-tors/ surveys/documents/userguide_en.pdf (дата обращения: 15.01.2019).

3. Ниворожкина Л.И. Отклик российских домо-хозяйств на макроэкономические шоки: анализ механизмов адаптации // Учет и статистика. 2017. № 1 (45).

4. Полякова И.А., Полякова Е.М., Бондарен-ко Г.А., Иващенко Ю.И. Структурные различия и

2019. No. 1

рейтинговая оценка важнейших сфер региона: современные методы статистического исследования. Ростов н/Д. : РГЭУ (РИНХ), 2017.

5. Регионы России. Социально-экономические показатели : стат. сб. М.: Росстат, 2017. 990 с.

6. Ростовская область в цифрах 2017 : стат. сб. Ростов н/Д. : Ростовстат, 2017. 975 с.

7. Stewart T.A. Intellectual Capital. The New Wealth of Organizations. N.Y.; L. : Doubleday, 1997. 306 p.

References

1. Kovalev V.V. Aktual'nye voprosy i sovremennyi opyt analiza finansovogo sostoyaniya organizatsii [Current Issues and Modern Experience in Analyzing the Financial Condition of the Organization]. Ch. 7. Moscow: Forum, 2014, 432 p.

2. The Joint Harmonised EU Programme of Business and Consumer Surveys. European Commission. Available at: http://ec.europa.eu/economy_finance/ db_indicators/surveys/documents/userguide_en.pdf (accessed 15.01.2019).

3. Nivorozhkina L.I. Otklik rossiiskikh domokho-zyaistv na makroekonomicheskie shoki: analiz mekhan-izmov adaptatsii [The Response of Russian Households to Macroeconomic Shocks: an Analysis of Adaptation Mechanisms]. Uchet i statistika. 2017, No. 1 (45).

4. Polyakova I.A., Polyakova E.M., Bondaren-ko G.A., Ivashchenko Yu.I. Strukturnye razlichiya i reit-ingovaya otsenka vazhneishikh sfer regiona: sovremen-nye metody statisticheskogo issledovaniya [Structural Differences and Rating Assessment of the Most Important Areas of the Region: Modern Methods of Statistical Research]. Rostov-on-Don: RGEU (RINKh), 2017.

5. Regiony Rossii. Sotsial'no-ekonomicheskie poka-zateli [Regions of Russia. Socio-economic Indicators]. Statistical Collection. Moscow: Rosstat, 2017, 990 p.

6. Rostovskaya oblast' v tsifrakh 2017 [Rostov Region in Numbers 2017]. Statistical Collection. Rostov-on-Don: Rostovstat, 2017, 975 p.

7. Stewart T.A. Intellectual Capital. The New Wealth of Organizations. N.Y.; L.: Doubleday, 1997, 306 p.

Поступила в редакцию / Received 7 февраля 2019 г. / February 7, 2019