АКТИВНЫЕ ОПЕРАЦИИ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА Текст научной статьи по специальности «Экономика и бизнес»

УДК 336.1

Андреев Г. О. студент 2 курса Институт финансов экономики и управления Тольяттинский государственный университет

Россия, Тольятти Щербакова Е. С. студент 1 курса магистратуры Гуманитарно-педагогический институт Тольяттинский государственный университет

Россия, Тольятти

АКТИВНЫЕ ОПЕРАЦИИ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА

Аннотация: Данная статья исследует виды активных операций в коммерческих банках, их роль и функционал, а также ключевые банковские операции, методы привлечения клиентской базы, способы увеличения банковских активов. Раскрывает вопросы получения прибыли банками, оборотности денежных средств.

Ключевые слова: Коммерческие банки, банковская структура, активные операции, прибыль, банковская система.

Andreev G. O. student 2 course

Institute of Finance, Economics and Management

Togliatti State University Russia, Togliatti Shcherbakova E.S. master student 1 course Humanitarian and Pedagogical Institute Togliatti State University Russia, Togliatti

ACTIVE OPERATIONS OF A COMMERCIAL BANK

Abstract: This article examines the types of active operations in commercial banks, their role and functionality, as well as key banking operations, methods of attracting the client base, ways to increase bank assets. The article also covers the issues of profit generation by banks, and the turnover offunds.

Key words: Commercial banks, banking structure, active operations, profits, banking system.

Некоторые финансовые операции дают возможность банкам получать прибыль и быть ликвидным, т.е. благодаря им можно достичь двух основных целей (получение прибыли и ликвидность), что определяет актуальность цели исследования, они называются активными. [2]

В условиях рыночной экономики коммерческие банки играют важную роль в перераспределении денежных потоков и предоставлении кредитных ресурсов для нужд юридических и физических лиц.

Выступая экономическим помощником по продвижению ценных ресурсов, коммерческие банки повышают ликвидность денег и превращают полученную массу в оборотный доходный капитал. [1]

К функциям коммерческого банка относятся:

1) накопление денежных средств;

2) размещение;

3) расчетно-кассовое обслуживание. [3]

Банковская система Российской Федерации является системой, состоящей из следующих компонентов:

1) Центробанка РФ;

2) кредитных организаций;

3) банковской инфраструктуры;

4) банковского законодательства. [5]

Ключевые банковские операции, выражающие уникальную деятельность организаций, делятся на три категории: активные, пассивные и комиссионно-посреднические.

В пассивных операциях банков выделяют:

1) интеграция денежных средств;

2) открытие депозитного счета;

3) выдача собственных долговых обязательств банка (свидетельства и т.д.);

4) привлечение займов;

5) проведение операций по увеличению собственного капитала банка. [6]

Средства клиентов могут быть привлечены как с оказанием им услуг банком.

Итак, исходя из вышеизложенного, коммерческие банки - важные участники финансовых правоотношений, оказывающие широкий спектр услуг.

Источники формирования активов:

1) капитал банка и средства инвесторов;

2) межбанковские кредиты;

3) выпуск банковских облигаций.

Прирост активов коммерческого банка формируется в ходе активных операций: инвестиционные, кредитные, депозитарные и другие операции по локализации собственных и заемных средств. [4]

На практике различают четыре основные категории активов коммерческого банка:

1) денежные средства;

2) вложения в ценные бумаги;

3) кредитная и ссудная задолженность;

4) прочие активы.

В последнее время широкое распространение получили комиссионно-посреднические активные операции (лизинг, факторинг, форфейтинг и др.).

В балансе активы делятся по степени ликвидности; каждый вид активных операций имеет свой уровень доходности и риска. Можно выявить взаимосвязь между ликвидностью и показателями риска и доходности: при высоком риске и доходности ликвидность снижается. Доходность не приносят средства, находящиеся на расчетном счете или в кассе коммерческого банка, так как они не несут риска. [6]

Таким образом, эффективная работа коммерческого банка зависит от правильности управления активами. Активные операции приносят основной доход банку, но имеют определенный риск.

Использованные источники:

1. Дмитриева, И. Е. Деньги, кредит, банки: учебное пособие / И. Е. Дмитриева, Е. А. Ярошенко. — Москва: Ай Пи Ар Медиа, 2020. — 208 с.

2. Баликоев, В. З. История и методология науки о деньгах, кредите и банках: учебное пособие / В. З. Баликоев, Н. Г. Протас ; под редакцией В.

3. Баликоева. — Новосибирск: Новосибирский государственный университет экономики и управления «НИНХ», 2020. — 215 с.

3. Дашков, Л. П. Коммерческая деятельность: учебник для бакалавров / Л. П. Дашков, Н. Ф. Солдатова. — 2-е изд. — Москва: Дашков и К, 2022. — 212 с.

4. Асват, Дамодаран Инвестиционная оценка: инструменты и методы оценки любых активов / Дамодаран Асват ; перевод В. Ионов. — 11-е изд. — Москва: Альпина Паблишер, 2020. — 1320 с.

5. Каранина Е.В. Финансовая безопасность: учебное пособие / Каранина Е.В.. — Санкт-Петербург: Интермедия, 2017. — 336 с.

6. Сараджева О.В. Финансовая безопасность: монография / Сараджева О.В., Барикаев Е.Н.. — Москва: ЮНИТИ-ДАНА, 2017. — 103 с.