CC BY
18
2008.04.039. ВАД А. БАЗЕЛЬ-2 В СТРАНАХ АФРИКИ. WADE А. Bâle II: l'Afrique et l'échéance 2008 // Mode of access: http://www.tchadforum .com/node/505
Введение с 1 января 2008 г. в европейских банках нового коэффициента платежеспособности оказывает давление на банковские системы африканских стран, в значительной степени зависящие от европейских банков. По мнению одного из менеджеров рейтингового агентства, базирующегося в Дакаре (Сенегал), одним из первых последствий введения требований нового Базельского соглашения о достаточности капитала (Базеля-2) в странах Африки будет значительное снижение стоимости банковских кредитов для малых и средних предприятий (МСП): «В настоящее время требуемые банками гарантии являются недоступными для экономических субъектов, которые вынуждены получать банковские кредиты в среднем по 10% годовых против 3% в странах ЕС».
Базель-2 предписывает различный подход к рискам крупных предприятий и МСП - «весовой коэффициент риска, применяемый к ссудам, предоставляемым МСП, более низкий, чем к рискам, связанным с более крупными ссудами». При этом, однако, стоимость кредита зависит от уровня риска заемщика. По словам аудитора из «Pricewaterhouse», «это очень существенно с точки зрения кредитного учреждения. Поэтому предполагаемые выгоды для МСП относительны, что связано с тем, что Базель-2 требует от банков покрытия рисков собственными капиталами». Применение правил Базеля-2 в африканских банках должно послужить катализатором для неизбежной консолидации банковских систем различных стран континента.
Чтобы соответствовать правилам Базеля-2, африканские страны должны удовлетворять трем обязательным требованиям: в отношении объема собственного капитала, надзора за управлением собственными капиталами и прозрачности в раскрытии информации. К традиционным методам управления кредитными и рыночными рисками (которые учитывались при расчете коэффициента Кука, введенного в 1988 г.) Базель-2 добавляет операционные риски. В некоторых странах Африки (например, в Нигерии) новый коэффициент платежеспособности (ratio MacDonough) вводится с начала 2008 г., а в Марокко - с марта 2008 г. На первом этапе в Марокко рейтинги будут определяться центральным банком. Ощутимое влия-
ние новых правил на кредитный рынок проявится не ранее 20092010 гг., когда в стране начнется переход к продвинутой стадии применения правил Базеля-2. Как заявил ответственный сотрудник одного из ведущих марокканских банков, «именно на этой стадии проявится основное влияние новых правил на уровень собственных капиталов банков, что, в свою очередь, скажется и на их клиентах». На продвинутой стадии банки будут свободны в выборе внешних или внутренних рейтингов. В применяемых коэффициентах отразится уровень развития каждого банка. К тому же банки будут в целом оцениваться рейтинговыми агентствами «Fitch» и «Moodys».
10 декабря 2007 г. в Тунисе создан стратегический комитет по переходу банковского сектора к Базелю-2. В работе комитета принимают участие представители Совета финансовых рынков (Conseil du marché financier, CMF), министерства финансов и Службы аудиторов (Ordre des Experts comptables). Ускоряют свою деятельность и многочисленные африканские филиалы французских банков, тем более что последние с 1 января 2008 г. перешли к использованию нового коэффициента платежеспособности, рассчитываемого на основе продвинутого подхода (т.е. на основе внутренней оценки рисков). При этом результаты деятельности африканских филиалов должны учитываться в консолидированных балансах французских банков. Переход к правилам Базеля-2 потребует от африканских филиалов расходов на исследования, привлечение информационных ресурсов и т.д., которые оцениваются в среднем в 360 млн. дирхамов на каждый марокканский банк.
Наиболее важной инновацией Базеля-2 является необходимость учета операционного риска, который, по определению Ба-зельского комитета по банковскому надзору, является «риском потерь, возникающих от внутренних процессов, лиц и систем или от внешних событий». Примерами таких рисков являются события 11 сентября 2001 г. в Нью-Йорке, дело одного их трейдеров английского банка «Baring» и т.п.
Базель-2 представляет собой совокупность директив, установленных Банком международных расчетов (БМР), часто называемым «центральным банком центральных банков», и касающихся банков и других финансовых учреждений - страховых компаний, кредитных обществ и финансовых холдингов. Базель-2 предписывает этим финансовым институтам унификацию методов
управления рисками, а также использование моделирования. Новые правила меняют всю организацию системы управления банками и требуют полной перестройки их информационных систем. Базель-2 базируется на трех типах обязательных требований:
1) финансовые учреждения должны обладать собственным капиталом, по крайней мере достаточным для покрытия рисков, рассчитанных по одному из предложенных методов;
2) полномочия надзорных органов должны быть усилены, особенно в отношении требований необходимых гарантий;
3) финансовые учреждения обязаны публиковать полную информацию о природе, объеме и методах управления рисками, а также о достаточности собственных капиталов.
Предлагаемая Базелем-2 продвинутая система управления рисками, позволяя банкам управлять рисками, вместе с тем требует от них инвестиций в создание информационной системы, в которой по каждому кредиту содержались бы более 150 ежемесячных данных минимум за пять лет.
Л.А. Зубченко
