Услуги коммерческих банков в новых условиях рыночной конкуренции Текст научной статьи по специальности «Экономика и бизнес»

25 (67) - 2011

Банковский сектор

УДК 336.717

УСЛУГИ КОММЕРЧЕСКИХ БАНКОВ В НОВЫХ УСЛОВИЯХ РЫНОЧНОЙ КОНКУРЕНЦИИ

л. в. чхутиашвили,

кандидат экономических наук, старший преподаватель кафедры

экономики E-mail: lela@email.ru Московская государственная юридическая академия имени О. Е. Кутафина

Учитывая жесткую конкуренцию, банки вынуждены реагировать на изменения условий рынка, расширять ассортимент банковских продуктов, продвигаться на региональные рынки. Статья посвящена анализу услуг коммерческих банков в новых условиях рыночной конкуренции и особенностям их создания.

Ключевые слова: банковский, продукт, коммерческий, конкуренция, технология, способ, внедрение.

В современном мире ключевыми понятиями являются «конкуренция банков» и «конкурентоспособность банковских услуг». Конкурентоспособность является главным показателем состояния и экономики страны и банковской системы РФ, а также перспектив их развития.

Трактуя понятие «конкурентоспособность», многие авторы опираются на термин «конкуренция», определяя его как «экономическое соревнование». М. Портер определяет конкурентоспособность как свойство товара, услуги, субъекта рыночных отношений выступать на рынке наравне с присутствующими там аналогичными товарами, услугами или конкурирующими субъектами рыночных отношений1. М. Гельвановский говорит о

1 Портер М. Международная конкуренция: пер. с англ. М.: Международные отношения, 1993.

конкурентоспособности в самом общем смысле как о способности обладать свойствами, создающими преимущества для субъекта экономического соревнования2. Существуют и другие точки зрения.

В современной экономике все чаще термин «конкурентоспособность» используется для определения категорий разного уровня: конкурентоспособность продукта, фирмы, отрасли, национальной экономики и, наконец, конкурентоспособность государства.

Важную роль в обеспечении получения страной стабильной доли мирового дохода в условиях глобализации играет наращивание конкурентоспособности реального сектора экономики за счет укрепления позиций национальных компаний как на внутренних, так и на мировых рынках. Многочисленные исследования показывают, что повышение конкурентоспособности банковской системы РФ в итоге способствует экономическому росту страны.

Дальнейшее продвижение по пути рыночных преобразований предполагает широкое вовлечение России в мировую экономику. Понятие международной конкурентоспособности является для мировой и российской экономики новым, поэ-

2 Гельвановский М. и др. Конкурентоспособность в микро-, мезо-и макроуровневом измерениях // Российский экономический журнал. 1998. № 3.

тому общепринятого определения ее содержания и понимания нет. На взгляд автора, международная конкурентоспособность является важнейшей комплексной характеристикой качественного состояния товаров, хозяйствующих субъектов, их структурных изменений в сравнении с сопоставимыми аналогами других стран.

Рыночная экономика в Российской Федерации набирает силу. Вместе с ней набирает силу и конкуренция как основной механизм регулирования хозяйственного процесса.

В последнее время на рынке банковских услуг усилилась конкуренция. Банки так же, как и предприятия, борются за клиента, расширяя ассортимент своих продуктов и услуг, меняя ценовую политику в расчете на выгодное и долгосрочное сотрудничество. Руководству предприятия приходится решать вопрос выбора банка, исходя из собственных финансовых интересов и условий сотрудничества. Тенденции в сфере отношений банков с клиентом изменяются. Усиливается межбанковская конкуренция в борьбе за привлечение новых потребителей банковских продуктов и услуг.

Чтобы обеспечивать выживаемость в современных условиях, необходимо прежде всего уметь реально оценивать финансовое состояние как своей кредитной организации, так и существующих потенциальных конкурентов. Финансовое состояние — важнейшая характеристика экономической деятельности предприятия. Она определяет конкурентоспособность, потенциал в деловом сотрудничестве, оценивает, в какой степени гарантированы экономические интересы самого предприятия и его партнеров в финансовом и производственном отношении.

Важным условием устойчивого развития национальной банковской системы являются стабильный рост самой экономики и ее монетизации, увеличение доходов населения и снижение оттока капиталов за рубеж, обеспечение развития ресурсной базы банков для расширения масштабов активных операций.

Следует отметить, что современная банковская система — важнейшая сфера национального хозяйства любого развитого государства. Ее практическая роль определяется тем, что она управляет в государстве системой платежей и расчетов; большую часть своих коммерческих операций и сделок она осуществляет через вклады, инвестиции и кредитные операции; наряду с другими финансовыми посредниками банки направляют сбережения населения к предприятиям и производственным структурам.

Находясь в центре экономической жизни, обслуживая интересы производителей, кредитные организации опосредуют связи между промышленностью и торговлей, сельским хозяйством и населением. Банки — это атрибут не отдельно взятого экономического региона или какой-либо одной страны. Сфера их деятельности не имеет ни географических, ни национальных границ. Это планетарное явление, обладающее колоссальной финансовой мощью, значительным денежным капиталом.

Подходы к выбору коммерческого банка предприятием. В условиях развития рыночных отношений, когда предприятия самостоятельно решают вопросы, связанные с организацией финансовых ресурсов, актуальным также является выбор коммерческого банка, с которым предприятие предполагает сотрудничать.

Эффективное финансовое взаимодействие банков с предприятиями, с одной стороны, будет способствовать развитию экономических отношений в нашей стране, а с другой — способствовать укреплению позиций банковской системы.

Исторически сложилось так, что процессы развития банковской деятельности и товарного производства шли параллельно и тесно переплетались. Мощная, хорошо отлаженная национальная банковская система — залог успешного развития экономики.

Одной из тенденций в сфере предоставления услуг является возрастание масштабов банковских операций. Увеличение банковского сегмента экономических отношений стало возможным за счет увеличения масштабов производственной, торговой, финансовой деятельности экономических субъектов и за счет роста их числа. Благодаря развитию информационных технологий, электронной и компьютерной техники банки проникают на удаленные территории, завоевывают новых клиентов.

Существенные изменения происходят в структуре банковской клиентуры: осуществляется ее выравнивание. Клиентами банка оказываются и крупные, и мелкие предприятия. Заметно расширяется перечень услуг, которыми пользуются клиенты банков. Чем более развита экономика страны и выше достаток населения, тем более развитыми оказываются связи банков с физическими лицами.

Тенденции в сфере отношений банков с клиентом изменяются. Традиционное денежно-кредитное обслуживание банков все более сочетается с удовлетворением запросов клиентов как в области денежно-кредитных и финансовых отношений,

так и в области страхования, туризма, бытового обслуживания.

Еще одна тенденция — сращивание традиционного банковского продукта с небанковским.

К тенденциям можно также отнести и дифференциацию отношений банка с клиентом. Кредитная организация выделяет более прибыльных посетителей, предоставляет им льготы. В отношении тех, кто вызывает сомнения, банк принимает меры предосторожности, снижает кредитный рейтинг. Такая индивидуализация позволяет привлечь на свою сторону финансово стабильных клиентов, снизить риски отношений с менее устойчивыми.

Однако какие бы тенденции ни происходили в банковской сфере, основными клиентами банка по-прежнему остаются юридические лица — предприятия. С момента их возникновения начинается сотрудничество с коммерческим банком — открывается расчетный счет.

В этой связи представляется весьма актуальным выбор темы статьи — изучение портфеля услуг коммерческого банка в новых условиях конкуренции.

Выбор предприятием банка начинается с поиска и анализа информации о нем. Предприятие имеет право открыть расчетный счет в любом банке по месту регистрации, а также в любом другом банке с его согласия. Поэтому большое значение имеет такой фактор, как правильный выбор банка, так как от этого зависят не только затраты на банковское обслуживание, но и эффективность безналичных расчетов предприятия, его кредитование, объем получаемых банковских услуг и, наконец, гарантии от потерь, связанных с банкротством банка. Кредитные организации, предлагающие более высокие процентные ставки за хранение денежных средств, рискуют в большей степени, чем другие банки, и возможность их банкротства выше.

Наличные и безналичные расчеты через банк осуществляются на основании договора банковского счета (ст. 845 Гражданского кодекса РФ «Договор банковского счета»). Предприятие имеет право выбирать любой банк для своего кредитно-расчетного и кассового обслуживания. Банк обязан заключать договоры банковского счета с любым клиентом на основе установленных правил, а клиент вправе открывать несколько счетов, в том числе одного вида в различных банках. Банк обязан вести счет клиента, своевременно и правильно совершать по его поручению расчетно-кассовые операции, платить клиенту за остаток средств на его счете и хранить банковскую тайну.

Клиент представляет все документы, необходимые для открытия счета, в соответствии с действующим законодательством и банковскими правилами.

Днем открытия счета является день его оформления, а не день, когда денежные средства поступили (или были внесены) на открытый банком счет.

По договору банковского счета клиент обязан платить банку вознаграждение за расчетно-кассовое обслуживание, предоставлять денежное покрытие для осуществления расчетно-кассовых операций. Договор банковского счета является бессрочным.

Необходимо отметить, что заключение договора происходит в условиях, не совсем равных для банка и клиента, так как условия соглашения вырабатывает банк, который, соответственно, формулирует положения, в наибольшей степени отражающие его интересы. Это соображение еще раз подчеркивает важность правильного выбора банка клиентом.

Договор банковского счета может быть расторгнут в любой момент по инициативе клиента, поскольку клиент свободен в выборе банка для обслуживания. Этим же обусловлена отчасти конкурентная борьба банков за клиентов на финансовом рынке3.

В процессе выбора банка-партнера предприятие решает две основные проблемы — надежность и доходность. Главный акцент делается, как правило, на надежность партнера, так как потери, вызванные невозвратом или задержкой в переводе или выплате средств, имеют тяжелые последствия для предприятия.

Можно выделить три основных источника, позволяющих судить о финансовом состоянии банка:

• информацию, полученную из самого банка (баланс, расчетные нормативы на отчетную дату и общее впечатление о банке);

• информацию в средствах массовой информации о банке (рейтинги банков, деловые и аналитические статьи в печати);

• информацию третьих лиц (отзывы клиентов банка и специалистов из банковской сферы). Предприятие должно учитывать и многие

другие факторы, касающиеся деятельности коммерческих банков:

• условия открытия расчетного счета и стоимость выполняемых операций;

• наличие кассового обслуживания данным банком и его стоимость;

• процентные ставки и условия предоставления кредита;

3 Управление финансами: под ред. А. А. Володина. М.: ИНФ-

РА-М, 2006. С. 343.

• инвестиционные возможности банка;

• наличие корреспондентских счетов в других банках и скорость проведения безналичных расчетов;

• престиж банка и техническую базу;

• количество оказываемых банковских услуг и другие факторы.

Одной из важных характеристик надежности является уставный фонд. Другой важной характеристикой надежности банка является величина просроченной задолженности.

Основным документом, позволяющим провести оценку надежности банка и все виды финансового анализа его состояния, является баланс. Баланс могут визировать лишь лица, имеющие право первой подписи.

Основная информация, характеризующая деятельность банка в целом (круг производимых операций, сведения о структуре уставного фонда и т. д.), содержится в уставе и лицензии банка4.

Дополнительной гарантией надежности банка может стать такой документ, как аудиторское заключение, составленное известной отечественной или зарубежной аудиторской фирмой.

После выбора банка и начала работы с ним остается необходимость анализа его финансового состояния. Сложности в работе периодически испытывают все банки. И надо отметить, что не всегда сбои в работе банка являются безусловным сигналом предприятию незамедлительно забирать средства из банка. Порой совместно пережитые финансовые затруднения приносят выгоду как банку, так и предприятию. Особенно актуально это в современных условиях хозяйствования, которые характеризуются наличием кризисных явлений в финансовой сфере и в экономике в целом.

Центральный банк РФ устанавливает коммерческим банкам ряд экономических нормативов:

• минимальный размер уставного капитала;

• предельные соотношения между размером уставного капитала банка и суммой его активов с учетом оценки риска;

• показатели ликвидности баланса, т. е. соотношения суммы ликвидных активов банка и суммы расчетных, текущих счетов, вкладов и депозитов;

• минимальный размер обязательных резервов, размещаемых в Центральном банке РФ;

• максимальный размер риска на одного заемщика;

4 Семёнов В. М, Набиев Р. А., Асейнов Р. С. Финансы предприятий. М.: Финансы и статистика, 2007. С. 117.

• ограничение размеров валютного и курсового риска;

• ограничение использования привлеченных депозитов для приобретения акций юридических лиц.

Соблюдение данных нормативов также свидетельствует о надежном положении банка. Таким образом, изучение устава коммерческого банка, лицензии, а также фактического состояния экономических нормативов позволяет сделать предварительный анализ его деятельности5.

Основные формы финансового взаимодействия предприятий с банками. Предприятия были, и достаточно долго будут оставаться приоритетными клиентами любого банка. Выполняемые банком операции и оказываемые им услуги называются банковским продуктом. В соответствии с миссией банка предприятия, с одной стороны, обеспечивают ему основной доход за счет реализации банковского продукта, а с другой — являются мощным внешним фактором его развития, вынуждая осваивать новые сложные банковские продукты и современные технологии.

С другой стороны, выбор банка также влияет на организацию финансовой работы предприятия. От ассортимента предлагаемых банком продуктов и скорости осуществления операций зависит эффективность функционирования предприятия.

В общем виде процесс взаимодействия предприятия и банка можно представить в виде схемы6 (рис. 1).

Таким образом, из многообразия видов банковской деятельности, имеющих непосредственный интерес для предприятия, можно выделить следующие направления оказания услуг:

• организация денежного оборота;

• выдача кредитов;

• разработка программ финансирования проектов;

• купля-продажа ценных бумаг;

• валютные операции;

• посреднические сделки;

• консультации и управление имуществом;

• информационные и другие услуги. Рассмотрим более подробно организацию денежного оборота предприятия.

Расчетно-кассовые операции — ведение счетов юридических и физических лиц и осуществление

5 Энциклопедия финансового риск-менеджмента: под ред. А. А. Лобанова, А. В. Чугунова. М.: Альпина Паблишер, 2006. С. 601.

6 Тавасиев А. М. Банковское дело: управление кредитной организацией. М.: Дашков и К, 2008. С. 210.

Сфера банковской деятельности

"' Депозитарные услуги

Кредиты и инвестиции

Рис. 1. Основные финансовые потоки между предприятиями и банками

расчетов по их поручению. Учитывая, что для юридических лиц в нашей стране хранение средств в коммерческих банках является обязательным, функция расчетно-кассового обслуживания является одной из приоритетных в деятельности коммерческого банка. Это наиболее востребованная услуга после операций по кредитованию.

Сущность организации расчетов заключается в том, что хозяйственные органы производят платежи друг другу за товарно-материальные ценности и оказанные услуги, а также по финансовым обязательствам путем перечисления причитающихся сумм со счета плательщика на счет получателя или зачета взаимной задолженности.

Предприятие вправе самостоятельно выбрать банк для своего кредитно-расчетного обслуживания и заключения с последним договора банковского счета. Для осуществления безналичных расчетов через банк предприятие открывает в нем расчетный (валютный) счет.

Гражданским кодексом РФ установлено, что для открытия банковского счета банки обязаны заключить договор банковского счета с клиентом. В нем указывается стоимость банковских услуг. Для открытия банковских счетов в валюте Российской Федерации и иностранной валюте клиент представляет в банк следующие документы:

• заявление на открытие счета;

• свидетельство о государственной регистрации или правовой акт органа, осуществляющего государственную регистрацию;

• документы, подтверждающие правовой статус юридического лица (копия, заверенная нотариально или органом, зарегистрировавшим статус);

• свидетельство о постановке на учет в налоговом органе (подлинник);

• документ, подтверждающий регистрацию в Фонде социального страхования Российской Федерации (подлинник);

• карточку с образцами подписей и оттиска печати;

Управление

© Консультации, совместная хозяйственная деятельность

Рынок ценных бумаг (акции, облигации, векселя)

@ Обслуживание долговых обязательств

• документ, подтверждающий полномочия должностных лиц на распоряжение счетом;

• анкетные данные на должностных лиц, указанных в карточке и уполномоченных распоряжаться счетом (по согласованию с клиентом; с образцами подписей и оттиска печати). Банки осуществляют операции по счетам на

основании расчетных документов, оформленных на бумажном носителе или (в установленных случаях) в виде электронного платежного документа:

• распоряжение плательщика (клиента или банка) о списании денежных средств со своего счета и их перечислении на счет получателя средств;

• распоряжение получателя средств (взыскателя) на списание денежных средств со счета плательщика и перечисление на счет, указанный получателем средств (взыскателем).

В соответствии с положением Центрального банка РФ от 03.10.2002 № 2-П «О безналичных расчетах в Российской Федерации» различают следующие основные формы безналичных расчетов:

а) расчеты платежными поручениями;

б) расчеты по аккредитиву;

в) расчеты чеками;

г) расчеты по инкассо.

Следующая услуга, наиболее востребованная предприятиями — кредитование. В настоящее время кредит имеет огромное значение. Он решает проблемы, стоящие перед всей экономической системой. Так, при помощи кредита можно преодолеть трудности, связанные с тем, что на одном участке появляются временно свободные денежные средства, а на других возникает потребность в них.

Сущность кредита проявляется в аккумуляции временно свободных денежных средств одного

7х"

45

лица и передаче их за плату во временное пользование другому лицу.

В условиях рыночной экономики кредит выполняет следующие функции.

Перераспределительная функция. В условиях рыночной экономики рынок ссудных капиталов выступает в качестве своеобразного «насоса», откачивающего временно свободные финансовые ресурсы из одних сфер хозяйственной деятельности и направляющего в другие, обеспечивающие более высокую прибыль.

Экономия издержек обращения. Реализация этой функции непосредственно вытекает из экономической сущности кредита, источником которого выступают в числе прочего и финансовые ресурсы, временно высвобождающиеся в процессе кругооборота промышленного торгового капитала. Временный разрыв между поступлением и расходованием денежных средств субъектов хозяйствования может определить не только избыток, но и недостаток денежных ресурсов. Именно поэтому столь широкое распространение получили ссуды на восполнение временного недостатка собственных оборотных средств, используемые практически всеми категориями заемщиков и обеспечивающие существенное ускорение оборачиваемости капитала, а следовательно, и экономии общих издержек обращения.

Ускорение концентрации капитала. Концентрация капитала является необходимым условием стабильности развития экономики и приоритетной целью любого субъекта хозяйствования. Реальную помощь в решении этой задачи оказывают заемные средства, позволяющие существенно расширить масштаб производства и обеспечить дополнительную массу прибыли. Даже с учетом необходимости выделения части для расчета с кредитором привлечение кредитных ресурсов более оправданно, чем ориентация исключительно на собственные средства.

Обслуживание товарооборота. При реализации этой функции кредит активно воздействует на ускорение не только товарного, но и денежного обращения, вытесняя из него, в частности, наличные деньги. Вводя в сферу обращения такие инструменты, как векселя, чеки, кредитные карточки и т. п., он обеспечивает замену наличных расчетов безналичными операциями, что упрощает и ускоряет механизм экономических отношений на внутреннем и международном рынках.

Ускорение научно-технического прогресса. Наиболее наглядно роль кредита в этом смысле мо-

жет быть отслежена на примере финансирования деятельности научно-технических организаций, спецификой которых всегда являлся больший, чем в других отраслях, временной разрыв между первоначальным капиталом и реализацией готовой продукции. Именно поэтому нормальное функционирование большинства научных центров немыслимо без использования кредитных ресурсов. Столь же необходим кредит и для осуществления инновационных процессов в форме непосредственного внедрения в производство научных разработок и технологий.

Методы кредитования являются составной частью механизма кредитования. Возвратное движение кредита определяется, во-первых, поступлением или расходованием ценностей, осуществлением или возмещением затрат текущими платежами, т. е. непосредственно процессом производства и обращения. Во-вторых, оно может быть увязано с изменением остатка обеспечения.

В соответствии с этим различают кредитование по обороту и по остатку, а также оборотно-сальдо-вый метод. Все эти особенности реализуются через отдельные элементы метода кредитования. К ним относятся: вид ссудного счета, порядок выдачи кредита, способы его погашения, организация банковского контроля за соблюдением принципов кредитования.

Сейчас используется подход, основанный на кредитоспособности заемщика. Это означает перемещение акцента в механизме кредитования с выбора объекта на оценку субъекта кредитной сделки. Основная часть ссуд стала выдаваться на основе оборотно-сальдового метода. Этот метод является переходной формой, имеющей черты кредитования по обороту и по остатку. Главными чертами этого метода стали ограничение круга платежей расчетами за товарно-материальные ценности, введение ограничения уровня задолженности плановым размером кредита.

Коммерческие банки стали шире использовать кредитование по остатку в сочетании с твердым лимитом кредитования. В зависимости от метода выделяются следующие виды ссудных счетов:

• простой ссудный счет;

• специальный ссудный счет;

• контокоррент.

Общим признаком этих счетов является учет образования и погашения задолженности. Выдача каждой новой ссуды и, следовательно, сумма долга ссудополучателя всегда фиксируется по дебету, а погашение задолженности отражается по кредиту.

Различия между видами ссудных счетов определяются особенностями кредитования по остатку и по обороту. Кредитование по простому ссудному счету, как правило, представляет собой кредитование по остатку, а по специальному ссудному счету и контокорренту — кредитование по обороту.

При кредитовании по отдельному ссудному счету применяется оборотно-сальдовый метод. Организационная и техническая стороны кредитования предприятий не одинаковы. При открытии простого ссудного счета заемщик должен каждый раз подавать заявку на ссуду вместе с документами. На основе этих документов коммерческий банк определяет размер ссуды. По специальным счетам не нужно делать этого. Клиент выдает коммерческому банку одно обязательство (вместо предоставления в коммерческий банк кредита в определенном размере и в согласованный срок).

При кредитовании по специальному и отдельному счетам, а также по контокорренту момент выдачи ссуды не сопровождается проверкой соответствия размера кредита накопленным кредитуемым товарно-материальными ценностям. На стадии оплаты товаров нет необходимости предоставлять в коммерческий банк заявление на получение ссуды, а также сведения об остатках кредитуемых товаров.

Благодаря платежному характеру кредита специальный ссудный счет и контокоррент способствуют своевременному удовлетворению потребностей предприятий в дополнительных денежных средствах. Разница между простым и специальным счетами в том, что в первом случае кредит носит эпизодический характер, а во втором — постоянный. Есть также разница в погашении: в первом случае средства переводятся с расчетного счета на простой; во втором — на специальных счетах возврат ссуды может идти прямо на ссудный счет, минуя расчетный. Простых ссудных счетов у предприятий может быть несколько; специальный счет, как правило, один. Отдельный ссудный счет применяется только в том случае, когда у предприятия нет денег на расчетном счете. При этом на погашение кредита идут средства, которые остались после всех уплат.

Контокоррентный счет — это самая популярная форма кредитования для надежных заемщиков. Расчетный счет закрывается, и предприятие открывает один счет. Все расходы предприятия коммерческий банк автоматически погашает, а вся прибыль, поступающая от предприятия на этот счет, погашает кредиты, выданные банком

этому предприятию. Проценты начисляются при выводе сальдо.

Контокоррент — взаимное кредитование, заключается на определенный срок. Кредитор всегда имеет запас кредита и использует его по мере необходимости. Для заемщика это кредитный резерв, включаемый в ликвидные средства.

Существуют определенные черты контокоррента для коммерческого банка:

• обеспечение кредита ценными бумагами;

• кредитование по овердрафту (под более высокий процент). Начисление и взыскание по этому счету происходит раз в месяц;

• контокоррент довольно дорогой. В этом случае предприятие несет ответственность всем своим имуществом.

При некотором сходстве специальных ссудных счетов и контокоррента между ними есть существенные различия. Масштабы кредитования по специальным ссудным счетам значительно уже, чем при кредитовании по контокорренту, ряд операций на них не отражается. Иным является и объем средств, направляемых на погашение кредита. Не случайно при кредитовании по специальным ссудным счетам у предприятия самостоятельно функционирует его расчетный счет. Отдельные кредиты — по простым ссудным счетам.

Большое распространение имеет потребительский кредит, существующий для использования денежных средств в потребительских целях (цели, не связанные с предпринимательской деятельностью). Заемщиком данного кредита является физическое лицо. Потребительские кредиты имеют следующую квалификацию:

1) по целевому назначению: целевые и нецелевые. Первые, как правило, оформляются в месте покупки товара, вторые — непосредственно в банке;

2) по признаку наличия (отсутствия): залоговые и беззалоговые;

3) по срокам рассмотрения: экспресс-кредиты и классические. Решение о выдаче экспресс-кредита принимается в течение короткого срока (от 15 минут до одного часа), по классическим — в срок от 2 до 14 дней.

Основным критерием для получения кредита является наличие постоянного источника дохода. Чаще всего это заработная плата заемщика. Однако существуют и иные источники доходов: дивиденды от ценных бумаг, доходы от сдачи недвижимости в аренду и др. Альтернативные источники доходов обязательно должны подтверждаться документаль-

но. Потребительские кредиты выдаются сроком от трех месяцев до пяти лет.

Еще одним кредитованием, заслуживающим внимания, является ипотечный кредит — это кредит под залог недвижимого имущества. Основанием возникновения ипотеки может являться закон либо договор. По договору залогодатель (в том числе и не являющийся должником) добровольно отдает в залог любое принадлежащее ему недвижимое имущество, гарантируя тем самым удовлетворение требований кредитора в случае неисполнения обязательства, обеспеченного залогом. Договор является основной формой возникновения ипотеки.

Банки предоставляют жилищные ипотечные кредиты как в рублях, так и в валюте. Требования, предъявляемые к потенциальным клиентам, могут меняться в зависимости от банка, но, как правило, это:

• наличие постоянной работы в регионе, где проживает заемщик;

• достаточный совокупный доход семьи для погашения кредита;

• наличие собственных денежных средств для внесения первоначального взноса (его размер может изменяться в зависимости от приобретаемого жилого помещения). Ипотечные программы различаются процентной ставкой, наличием или отсутствием поручителя, сроками рассрочки, а также возможностью кредитовать тот или иной тип жилья.

Необходимо отметить, что страхование, оценка квартиры сертифицированным оценщиком являются обязательными требованиями банков при выдаче кредита. Обычно ипотечный кредит предоставляется на срок от 5 до 20 лет. Ставка кредита зависит от валюты, в которой предоставляется кредит, и от вида недвижимости. В случае невозврата ссуды собственником имущества становится кредитор. Правовые основы ипотечного кредита оговорены в федеральных законах об ипотеке (залоге недвижимости) и об оценочной деятельности в Российской Федерации. Преимуществами кредитования являются:

• индивидуальный подход;

• учет совокупных доходов семьи;

• необязательность постоянной регистрации или российского гражданства;

• отсутствие ограничений в выборе объекта недвижимости;

• возможность бесплатного досрочного погашения;

• автоматическое списание средств с текущего счета;

• рассмотрение заявки в течение 5—7 дней;

• помощь в оформлении страхового полиса.

Овердрафт (англ. overdraft) — сумма, в пределах

которой банк кредитует владельца текущего счета. Существует и иное определение овердрафта. Это форма краткосрочного кредитования, которая дает право клиенту проводить платежи с текущего счета сверх кредитных поступлений на этот счет, в результате чего образуется дебетовое сальдо. Максимальный размер (дебетовое сальдо) и срок пользования кредитом предусматриваются в кредитном договоре между банком и заемщиком.

Действительно, при кредитовании по текущему счету в форме овердрафта клиент может получить ссуду, воспользовавшись средствами со своего счета, без предупреждения банка или оформления каких-либо документов. Лимит кредитования составляет обычно 4—6 ежемесячных регулярных доходов клиента. Предоставляя подобного рода ссуду, банк никакого обеспечения не требует. Овердрафт — это самый распространенный вид краткосрочного кредита в современной западной банковской практике.

Этот вид кредитования нередко сравнивают с контокоррентным кредитом (итал. conto corrente — текущий счет). Однако контокоррентный кредит предоставляется, как правило, первоклассным заемщикам на производственные цели на основе кредитной линии, в то время как овердрафт—форма кредитования частных лиц на текущие потребности.

В Великобритании, Канаде, Германии и других западных странах право пользоваться овердрафтом предоставляется наиболее надежным клиентам. В США до недавнего времени овердрафт был запрещен, но в нынешних условиях банки практикуют и такую форму кредитования.

Схема предоставления денежного кредита в общем виде выглядит следующим образом.

1. Заемщик обращается в коммерческий банк с заявлением о выдаче ссуды, в котором сообщает о целях, на которые берется ссуда, и об ожидаемом экономическом эффекте. Заемщик должен предоставить бизнес-план.

2. Предъявляются копии договоров на поставку сырья и материалов, на аренду оборудования.

3. Предъявляются устав предприятия, баланс на последнюю дату, гарантийное письмо. Если эти данные удовлетворили кредитный отдел, составляется договор. Помимо этого коммерческие банки обычно требуют от предприятия график поступлений и платежей; сведения о кредитах, полученных в других кредитных организациях.

4. Банк проводит оценку кредитоспособности клиента. Если финансовое положение признано удовлетворительным, принимается решение о выдаче кредита, и заключается кредитный договор.

В крупных коммерческих банках решение о выдаче кредита принимается кредитным комитетом. В его состав могут входить представители правления, кредитного, юридического, валютного и коммерческого отделов, а также финансовый директор или главный бухгалтер.

У предприятий, не отнесенных к первоклассным заемщикам, возникает необходимость иметь дополнительные и реальные гарантии возврата кредита. К их числу относятся: залог имущества и прав; уступка требований и прав; передача права собственности; гарантии и поручительства; страхование.

Услуги инкассации сформировались в отдельный банковский продукт. Чтобы им воспользоваться, теперь не обязательно быть клиентом банка. Кредитные учреждения расширили услугу классической транспортировки денег между финансово-расчетными центрами до ее предоставления широкому кругу возможных клиентов, при этом инкассация стала доступна не только юридическим лицам, но и физическим, а объем перевозимых ценностей ограничивается лишь их физическими размерами.

Условным конкурентом инкассации как банковского продукта можно назвать услуги частных охранных предприятий по сопровождению перевозки материальных ценностей. При этом транспортировкой занимается не сама служба, а некое лицо, которое охраняется предприятием.

Финансовое консультирование. Банки, где работают опытные финансисты, могут дать квалифицированную консультацию, особенно когда стоит вопрос об оптимальном использовании кредита, сбережений, инвестировании средств.

Лизинг. Банк может предложить своему клиенту приобрести оборудование с помощью лизингового соглашения, по которому кредитная организация покупает оборудование и сдает его в аренду клиенту. В соответствии с заключенным договором клиент должен вносить лизинговые платежи, которые в конечном счете полностью покрывают стоимость купленного банком и сданного в аренду оборудования.

Операции с ценными бумагами. В связи с формированием рынка ценных бумаг получает развитие и такая функция банков, как посредничество в операциях с ними.

Банки имеют право выступать в качестве:

• инвестиционных институтов, которые могут осуществлять деятельность на рынке ценных бумаг в качестве посредника;

• инвестиционного консультанта;

• инвестиционной компании;

• инвестиционного фонда.

Выступая в качестве финансового брокера, банки выполняют посреднические функции при купле-продаже ценных бумаг за счет и по поручению клиента на основании договора комиссии или поручения.

Как инвестиционный консультант банк оказывает услуги своим клиентам по поводу выпуска и обращения ценных бумаг.

Если банк берет на себя роль инвестиционной компании, то он занимается:

• организацией выпуска ценных бумаг и выдачей гарантий по их размещению в пользу третьего лица;

• куплей-продажей ценных бумаг от своего имени и за свой счет, в том числе путем котировки ценных бумаг, т. е. объявляя на определенные бумаги цены продавца и цены покупателя, по которым он обязуется их продавать и покупать.

Банк выступает в качестве инвестиционного фонда, когда размещает свои ресурсы в ценные бумаги от своего имени. В этом случае все риски, связанные с таким размещением, все доходы и убытки от изменения рыночной стоимости приобретенных ценных бумаг относятся на финансовый результат банка.

Трастовые (доверительные) услуги. Банк может управлять финансовыми делами и собственностью фирм и частных лиц за определенную плату. Функция управления собственностью известна под названием операции доверительного управления, или трастовой услуги. Через трастовые отделы банки управляют портфелями ценных бумаг своих клиентов, предоставляют агентские услуги корпорациям, выпускающим акции и облигации, выступают в качестве попечителей по завещанию.

Форфейтинг — это операция покупки кредитором долговых документов заемщика без права регресса. Применяется преимущественно в международной торговле, так как дает возможность оплатить товар наличными деньгами сегодня и получить выручку в будущем. В качестве долговых документов обычно выступают векселя.

Достоинствами данной операции являются фиксированная процентная ставка, оперативность и простота оформления документов. Кроме того, покупатель не тратит денег на управление долгом и его погашение.

Недостатки форфейтинга: ответственность покупателя за обеспечение действительности долговых инструментов; банк получает гораздо больший процент, чем при кредитовании; высокие процентные ставки и т. д.

Фрагмент реестра банковских услуг представлен на рис. 2.

Многие банки оказывают корпоративным клиентам инвестиционные услуги:

1) проведение банком сделок по слиянию и поглощению;

2) консультирование по вопросам продажи акти -вов;

3) консультирование по вопросам создания стратегических альянсов или привлечения иностранных инвесторов;

4)

5)

Продуктовая линейка услуг банка

Юридические лица

Физические лица Расчетные операции

Финансовые институты Кассовые операции

Размещение средств

Хранение ценностей

Финансирование

Кредит

Услуги на фондовом рынке

Кредит в форме овердрафта

Кредит под залог векселя банка (вексельный кредит)

Организация финансирования

Консультационные услуги

Заем (кредит) в драгоценных металлах

Специальные отраслевые предложения

Кредитование путем покупки векселя

Лизинг

Факторинг

-ч

Аваль векселей

Лизинг легковых автомобилей

Домицилляция векселей

Лизинг грузового транспорта

Выданные гарантии

Лизинг оборудования

Лизинг офисной техники

Рис. 2. Фрагмент реестра банковских услуг

содействие в привлечении финансирования; оценка и подготовка заключения о справедливой стоимости.

Секьюритизация активов — новшество в деятельности коммерческих банков. Создание данной услуги связано с развитием рынка ценных бумаг, расширением и повышением их удельного веса. Секьюритизация подразумевает превращение невозвращенных или рискованных кредитов в дисконтные ценные бумаги.

Совершенствование организации финансового взаимодействия коммерческого банка и предприятия. В банке, работающем в нынешних условиях с учетом сохранения текущих кризисных явлений, вопросам оценки кредитоспособности клиентов должно быть уделено особое внимание.

Методики качественной оценки рисков в некоторых параметрах схожи во многих российских банках. Так, практически все рассматривают показатели обеспеченности собственными средствами, ликвидности и рентабельности. Различие состоит в количестве индикаторов, соответствующих одному показателю, и удельном весе составляющих при формировании общей оценки.

Такая методика оценки кредитоспособности оправданна в условиях стабильного развития экономических отношений. Учитывая же наличие кризисных явлений, следует пересмотреть традиционные подходы к анализу финансовой устойчивости предприятий.

Наиболее существенные факторы, характеризующие финансовое состояние заемщика, — это показатели стабильности финансовых потоков и обеспеченности собственными средствами и условно-постоянными пассивами. Эти показатели поглощают большое количество рисков.

Так, стабильность финансовых потоков в течение длительного времени свидетельствует, во-первых, о том, что бизнес клиента состоялся; во-вторых, о том, что имеется достаточное количество дебиторов и кредиторов. Даже если происходи-

ли какие-то сбои в продажах и закупках, течения бизнеса они не нарушали.

Высокая обеспеченность собственными оборотными средствами и условно-постоянными пассивами свидетельствует о том, что при возникновении ценовых или производственных рисков у предприятия достаточно денег, чтобы самостоятельно «закрыть дыры», не делая банк заложником ситуации.

Предлагается ввести следующие четыре равнозначных показателя для оценки кредитоспособности заемщика:

1) стабильность финансовых потоков;

2) обеспеченность собственными средствами и

устойчивыми пассивами;

3) ликвидность обеспечения;

4) достаточность обеспечения.

Качественные границы показателей могут быть

следующими.

1. Стабильность финансовых потоков:

• низкая степень риска — бизнесу более двух лет, стабильные финансовые потоки;

• умеренная степень риска — бизнесу менее двух лет, значительные колебания финансовых потоков или бизнесу менее года, стабильные финансовые потоки;

• высокая степень риска — бизнесу менее года, нестабильные финансовые потоки;

• недопустимый риск — бизнесу менее 6 мес. либо финансовые потоки неуклонно сокращаются.

2. Обеспеченность собственными оборотными

средствами и устойчивыми пассивами:

• низкая степень риска — собственные средства и устойчивые пассивы покрывают не менее 70 % потребности в оборотных средствах;

• умеренная степень риска — собственные средства и устойчивые пассивы покрывают не менее 50 % потребности в оборотных средствах;

• высокая степень — собственные средства и устойчивые пассивы покрывают не менее 30 % потребности в оборотных средствах;

• недопустимый риск — собственные средства и устойчивые пассивы покрывают менее 30 % потребности в оборотных средствах.

3. Ликвидность обеспечения:

• низкая степень риска — залог может быть реализован на организационных торгах либо может являться предметом массового спроса;

• умеренная степень риска — существует не менее двух потенциальных покупателей на предмет залога;

• высокая степень риска — залог труднореализуем;

• недопустимый риск — ликвидность залога не определена.

4. Достаточность обеспечения:

• низкая степень риска — обеспечения достаточно для покрытия суммы основного долга, процентов по ссуде за весь период действия кредитного договора, покрытия издержек, связанных с реализацией залоговых прав;

• умеренная степень риска — обеспечения достаточно для покрытия суммы основного долга;

• высокая степень риска — обеспечение покрывает 50 % от суммы основного долга;

• недопустимый риск — сумма обеспечения меньше 50 % суммы основного долга.

Каждому показателю присваивается определенный уровень риска, оцениваемый в процентах согласно табл. 1.

Поскольку эти показатели равнозначны, уровнем кредитного риска будет их среднее арифметическое. Есть и другие существенные, но менее значимые показатели, влияющие на уровень кредитного риска. К ним относятся:

• срок ссуды. Чем он длиннее, тем выше риск нарушения финансовой устойчивости заемщика, ликвидности и достаточности обеспечения;

• оформление залога. Регистрация, страхование, иммобилизация залога снижают кредитные риски; отсутствие таких действий — повышает;

• курсовой риск. Несоответствие валют кредита и хозяйственной деятельности вызывает курсовой риск у заемщика, что может повлиять на его кредитоспособность. Соответствие валют достигается при выдаче кредита в рублях заемщику, работающему в рублях, или при выдаче валютного кредита экспортеру. Частичное соответствие возникает при выдаче валюты заемщику, продукция которого реализуется в

Таблица 1

Коэффициенты, соответствующие уровням кредитного риска

Уровень риска Процент кредитного риска

Низкий 1-5

Умеренный 5-10

Высокий 10-50

Недопустимый 50-100

Рис. 3. Схема проведения факторинговой сделки

мента по установлению лимитов, отслеживанию и сбору задолженности, возникающей при предоставлении отсрочки платежа. Наглядно схема факторинга показана на рис. 3.

Расчет финансового эффекта от факторинга наглядно представлен в табл. 2.

В наиболее общем виде факторинг — это покупка дебиторской задолженности с немедленным финанси-

рублевой зоне, но имеет валютный эквивалент. Например, жилищное строительство, услуги сотовой связи.

Список показателей может быть продолжен. Влияние их на уровень кредитного риска можно обозначить введением корректирующих коэффициентов.

Таким образом, качественный показатель уровня кредитного риска определяется путем сопоставления с аналогичной шкалой показателя, являющегося средним арифметическим кредитного риска по основным показателям, скорректированным на поправочные коэффициенты второстепенных показателей.

Факторинг — это комплекс услуг, включающий финансирование разрыва, возникающего при предоставлении отсрочки платежа; страхование рисков, возникающих при предоставлении отсрочки платежа; обеспечение функции кредитного менедж-

рованием; получение денежных средств без поступления платежей от покупателей. На стоимость факторингового обслуживания влияют следующие факторы:

объем уступаемой задолженности; количество дебиторов; срок отсрочки платежа; вид соглашения (регресс или нет); местонахождение дебитора. Преимущества факторинга: финансирование без залога; пополнение оборотных средств; сокращение кассовых разрывов; увеличение отсрочки платежа; рост объема продаж; улучшение балансовых показателей; уменьшение дебиторской задолженности без увеличения кредиторской. Банки предлагают следующие виды услуг.

Таблица 2

Расчет финансового эффекта от факторинга

Вид эффекта Содержание

Дополнительная выручка от дополнительных продаж Информацию о возможных дополнительных объемах продаж при финансировании отсрочек и разделении рисков предоставляет коммерческая дирекция

Выигрыш в цене от поставщика и от покупателей Отсрочка, которую предоставляет поставщик или которую предприятие предоставляет покупателям, не может быть бесплатной. Необходимо учитывать стоимость привлеченных денег и потери от «замораживания» денег в отсрочке. Стабильность финансовых потоков позволит значительно сократить закупочные цены на требующиеся сырье или комплектующие; располагая свободными средствами, можно добиться снижения закупочных цен, поскольку компании в этом случае не требуются отсрочки

Выигрыш от эффекта масштаба При росте продаж постоянные издержки покрываются полностью, переменные издержки растут более медленными темпами или прекращают расти. В каждом дополнительно заработанном рубле все большая норма прибыли

Стоимость факторинга Ее можно рассчитать как относительную по сравнению с альтернативными инструментами

Финансовый эффект от факторинга

1. Внутренний факторинг - для поставщиков товаров и услуг:

• финансирует производственный цикл без увеличения долговых обязательств;

• избавляет клиентов от необходимости постоянного контроля за дебиторами;

• страхует от ликвидных рисков, возникающих при предоставлении отсрочки платежа, а также от кредитных рисков неоплаты товара со стороны покупателей.

2. Экспортный и импортный факторинг - обслуживание внешнеторговых операций:

• гарантии платежа;

• расширение внешнеэкономической деятельности компании;

• покрытие возможных рисков. Кредитные организации предлагают не только

финансирование под уступку дебиторской задолженности, но и полный комплекс факторинговых услуг:

• управление дебиторской задолженностью;

• аналитические и информационные услуги (финансовый и бизнес-анализ покупателей, ежедневные отчеты о состоянии дебиторской задолженности);

• бизнес-консалтинг (обучение персонала, рекомендации по бухгалтерскому учету факторинговых операций).

Основные условия: наличие постоянного спроса на реализуемую продукцию; отсрочка платежа до 90 дней; отсутствие большого объема просроченной дебиторской задолженности; конкурентное положение клиента на рынке и срок работы более одного года.

Роль и значение в рыночных условиях услуг коммерческих банков, предоставляемых физическим и юридическим лицам. По мере становления рыночных отношений расширяется спрос на банковские услуги. Появление многообразия форм собственности, характерного для рыночной экономики, создает дополнительный спрос на услуги коммерческих банков и предполагает необходимость существования такой финансово-кредитной системы, при которой банковские услуги предлагались бы различными банками физическим и юридическим лицам на конкурентной основе.

Конкуренция между российскими банками растет с каждым днем, подхлестываемая регулирующими органами. Хочется, чтобы в результате небольшие банки не погибали, а искали свое место в банковском сообществе. Чем раньше они освободятся от стереотипов, тем выше их шансы на успех.

В каждой приоритетной для банка отрасли должно быть подготовлено специальное предложение, включающее услуги, получившие в банке наибольшее развитие и адаптированные к актуальным потребностям компаний в выбранной отрасли. Благодаря специальному предложению услуга начинает сама себя продавать. Уже нет необходимости в посреднике в лице сотрудника клиентской службы банка, который сопоставляет услуги банка с потребностями клиента.

Специальное предложение составляется таким образом, чтобы клиент сам смог ответить на интересующие его вопросы. Специальное предложение нацелено на определенного сотрудника компании-клиента. Это может быть не только финансовый директор, но и, например, коммерческий директор или директор по логистике. Коммерческий директор в большинстве случаев является публичным сотрудником, а потому более доступен для клиентской службы, чем финансовый директор.

Развитие информационного обеспечения коммерческих банков. Автоматизация банковского сектора напрямую зависит от устойчивости конкретных банков. В свою очередь, последней можно достичь, только принимая на вооружение новейшие технологии. Компьютеризируются все важнейшие банковские операции - среднемесячный объем привлеченных средств на всех открытых в банке счетах, сумма активов баланса, общая сумма выданных кредитов, общая сумма остатков на текущих, расчетных, депозитных и корреспондентских счетах.

Автоматически исчисляется и эффективность деятельности банка по полученной прибыли, по рентабельности капитала (отношение прибыли к среднегодовой величине собственных средств), по коэффициенту надежности, равному отношению собственного капитала к общей сумме активов. Также определяется в режиме автоматических расчетов коэффициент мгновенной ликвидности, равный отношению ликвидных активов к обязательствам банка до востребования, показывающий, в какой мере платежные поручения обеспечены возможностью банка быстро совершать платежи и в какой мере клиенты могут претендовать на получение процентов по остаткам на расчетных и текущих счетах.

Специалисты указывают, что главным техническим достижением в этой области является то, что появились специальные программные продукты, приспособленные к нуждам конкретных банков. Разработчики информационных технологий прояв-

ляют гибкость в создании программного обеспечения и стремятся максимально учитывать особенности, проблемы и запросы банковских партнеров.

Внедрение новых информационных технологий вызвало значительные изменения в обслуживании физических лиц. Сегодня рынок розничных банковских услуг характеризуется несколькими тенденциями:

• необходимостью обеспечить доступность банка для клиентов;

• возрастающим уровнем конкуренции между различными банками;

• постоянным снижением прибыли вследствие роста конкуренции на рынке розничных банковских услуг;

• значительным расширением клиентской базы, ростом абсолютного числа клиентов и их счетов;

• возрастающим качеством оказываемых банком услуг;

• неуклонным сокращением затрат банка благодаря компьютеризации и оптимизации численности персонала банка;

• быстротой и технологичностью обслуживания клиентов.

Многие банки видят решение своих проблем на пути организации и развития дистанционного обслуживания клиентов. Для этого апробируется широкий спектр информационных систем с использованием самых разнообразных каналов связи, чтобы максимум банковских и иных финансовых операций клиент мог осуществлять сам, без личного присутствия в банке и без привлечения банковского персонала.

Новые технологии способствуют системной интеграции, т. е. объединению компьютеров и других электронных устройств в одну всемирную сеть, доступ к которой дает возможность банкам пользоваться дешевыми каналами передачи информации, с помощью которых появляется также возможность предоставлять новые услуги.

Ключевыми факторами успеха в этой области являются:

• перенос акцента с работы с банковскими продуктами на работу с клиентами банка;

• расширение клиентской базы и более глубокое ее знание, внедрение простых технологий самообслуживания и обучение клиента этим технологиям;

• эффективная обратная связь для выяснения степени удовлетворенности клиентов формой предоставления услуг.

Предпосылкой внедрения технологий дистанционного обслуживания клиентов является, например, широкое распространение мобильных телефонов — индивидуальных средств связи, благодаря которым по желанию клиентов могут осуществляться контроль и маркетинг счета.

Количество отечественных абонентов сотовой связи на сегодня составляет около 70 млн чел. и в два раза превышает количество банковских карт, эмитированных российскими банками, поэтому наиболее удобным и распространенным устройством для доступа к платежному сервису потенциально является мобильный телефон.

Пользователи Интернета, по данным независимых маркетинговых исследований, являются наиболее привлекательными потенциальными клиентами для банков, так как имеют доход выше среднестатистического. Обеспечение доступа к платежному сервису через Интернет — обязательный элемент качественного обслуживания физических лиц — представителей среднего класса.

За системами, позволяющими клиенту управлять собственным счетом с помощью мобильного телефона, закрепилось название мобильного банка. Под этим понимаются различные виды банковских услуг, которые становятся дистанционно доступными клиенту. Это новый сегмент банковского бизнеса, который быстро развивается и становится сферой использования передовых схем и технологий оказания и продвижения услуг.

В России эксперименты в этой области уже перешли в практическую плоскость, и мобильные расчеты стали элементами продуктового ряда банков. Так, Банк Проектного Финансирования принял участие в масштабном проекте, благодаря которому клиентам могут поступать SMS-сооб-щения об операциях по карточному счету, оплате услуг операторов мобильной связи со счета; есть возможность и блокировать в случае необходимости свою карту.

Ключевым компонентом в этой технологии является приложение на SIM-карте. Оно позволяет использовать мобильный телефон не только как средство осуществления платежей, но и как устройство для генерации динамических паролей. Это значит, что пароли могут меняться и создавать полную защиту от несанкционированного доступа, оставаясь известными только владельцу мобильного телефона.

Однако это требует получения специальной SIM-карты, на которой есть необходимый компонент. Разработчики информационных технологий

пошли дальше — сегодня платежная система «Рапида» предлагает продукт «SMS-платежи», который не требует подобной замены. Используются обычные каналы передачи сообщений в процессинговый центр платежной системы, при этом используется общий для ведущих операторов SMS-номер. Персональный платежный сервис сохраняет историю платежей. Клиент может в любое время найти полную информацию по всем платежам, которые когда-либо были им выполнены, а также использовать уже выполненные платежи в качестве образцов для формирования новых. Пользователь может наиболее часто производимые им платежи выделить в специальный раздел и для удобства пронумеровать их, указать расписание их исполнения.

Успешно применяется банками еще одна технология — «Персона — банк». Разработчик этой технологии — компания РФК предоставляет с ее помощью возможность обслуживания банками физических лиц через Интернет. При этом от клиента требуется минимум навыков общения с компьютером. Система содержит все необходимые клиенту функции: рублевые и валютные переводы, информацию по проводкам (выписки, остатки по счетам), вклады, кредиты, периодические платежи, работу с карт-счетами и т. д.

Среди достоинств системы выделяются:

• простой интерфейс, доступный пользователю-неспециалисту;

• наличие шлюзов для интеграции со скорин-говыми системами, что позволяет автоматизировать процесс принятия решений о выдаче кредита;

• возможность просмотреть хронику погашения кредита;

• возможность авторизации платежей с помощью SMS-сообщений;

• возможность автоматического информирования клиента о произведенных платежах с помощью SMS, а также предварительного информирования о следующих платежах, просроченных сроках погашения кредита и платежах по процентам;

• возможность входить в систему с любого компьютера.

В России переводы физических лиц относятся к одной из наиболее массовых услуг, и этот рынок наиболее динамично развивается. Собственная расчетная система, позволяющая переводить средства в самые отдаленные города и поселки страны, позволяет коммерческим банкам осуществлять все виды денежных переводов в рублях и иностранной

валюте: перевод средств со вкладов или наличными в пределах самой системы банка, в том числе срочные переводы в течение суток, переводы сумм со вклада в другую кредитную организацию на территории России или за ее пределы, переводы наличной иностранной валюты без открытия счета за пределы Российской Федерации.

Упорядочение денежного обращения через Интернет имело в виду деятельность нескольких объектов потенциального риска, которые обрели в схеме защиты особый контур:

• клиент банка, который вступает с кредитно-финансовой организацией в отношения дистанционного обслуживания и совершает действия со своим счетом;

• компания-провайдер, услугами которой пользуется клиент и через аппаратно-программные средства которой проходят потоки данных от клиента к банку и обратно, из-за чего есть вероятность утраты, искажения, разглашения, подмены данных;

• аппаратно-программные средства банка, в число которых входят маршрутизаторы, брандмауэры, серверы и т.д., на основе которых построена автоматизированная банковская система;

• компании-провайдеры процессинговых услуг для банка, которые оказывают ему помощь в работе с данными, например в обслуживании серверных кластеров, хранении данных и т. д. При внедрении технологии интернет-банкинга

необходимо обеспечить:

• полную функциональность, предполагавшуюся при проектировании и предлагавшуюся клиентам;

• непрерывность работы системы дистанционного банковского обслуживания;

• соблюдение всех требований для выполнения банковских операций;

• защиту банковской и клиентской информации от несанкционированного доступа;

• контроль за функционированием системы. Совершенствование подходов к организации

финансового взаимодействия коммерческого банка и предприятия. При проведении оценки кредитоспособности заемщика предлагается принять во внимание следующие моменты.

Во-первых, при создании рейтинга целесообразно объединить оценку залогов и финансового состояния. Дело в том, что существует группа залогов, обладающая легкой и быстрой ликвидностью, например товары, ежедневно торгуемые на биржах,

и товары массового спроса. Наличие таких залогов сильно снижает кредитные риски, даже если финансовое состояние заемщика не очень хорошее.

Во-вторых, рекомендуется убрать множественность показателей и формализацию расчета. Действительность сложна, и показатель, теоретически верный, может не работать в конкретных условиях, искажая картину. Например, наиболее популярный показатель — так называемый коэффициент покрытия, представляющий собой соотношение краткосрочных дебиторской и кредиторской задолженностей.

Теоретически понятно: предприятию должны больше, чем должно предприятие — тогда будет хорошо. Но возможен и другой вариант, когда дебиторы неплатежеспособны, и их больше, чем кредиторов. Разве это хорошо? Или другой вариант — вместо дебиторской задолженности в активе находятся денежные средства или товары на складе (поставщики готовы предоставлять товарный кредит, но сам заемщик его не предоставляет).

Показатели рентабельности также не являются определяющими для оценки кредитоспособности. Показатели ликвидности (отношения денежных средств к тому или иному знаменателю) тоже кажутся не главными и имеют оборотную сторону — наличие больших денежных средств означает, что они не работают.

В-третьих, попытки оценить правильную организацию бизнеса заемщика и ее производительность кажутся бесплодными, если только банк не имеет дело с большим количеством однотипных заемщиков. Многолетняя практика показывает, что банковские работники являются специалистами только в финансовых вопросах, а никак не в производственных. Можно стараться оценить оборачиваемость запасов, товаров, рентабельность фондов или продаж, выискивать идеальное сочетание собственных и заемных средств, применяя стандартные отраслевые коэффициенты, но банковские работники постоянно будут попадать впросак. Можно привлекать профессионалов в каждом отдельном случае, но при кредитовании среднего бизнеса это неэффективно.

Отсюда вывод — если банк есть организация, работающая с деньгами, необходимо оценивать всех через показатели, которые хорошо понимаются банковскими работниками, а именно через денежные потоки.

Нельзя достоверно сказать, какая оборачиваемость должна быть у заемщика и каково оптимальное соотношение между дебиторами и креди-

торами. Но можно предположить: если у заемщика стабильные финансовые потоки и большое количество контрагентов, как продавцов, так и покупателей, то его бизнес состоялся. Наличие прибыли не гарантирует устойчивости предприятию, этой гарантией является наличие собственных средств (или других устойчивых пассивов) в размерах, позволяющих учреждению справляться с возможными проблемами самостоятельно.

Таким образом, представляется, что наиболее существенные факторы, характеризующие финансовое состояние заемщика, — это показатели стабильности финансовых потоков и обеспеченности собственными средствами и условно-постоянными пассивами.

Эти показатели поглощают большое количество рисков. Так, стабильность финансовых потоков в течение длительного времени свидетельствует, во-первых, о том, что бизнес клиента состоялся, во-вторых, о том, что имеется достаточное количество дебиторов и кредиторов. Даже если происходили какие-то сбои в продажах и закупках, течения бизнеса они не нарушали. Высокая обеспеченность собственными оборотными средствами и условно-постоянными пассивами говорит о том, что при возникновении ценовых или производственных рисков у предприятия достаточно денег, чтобы самостоятельно решить все проблемы.

В России, к сожалению, пока не сформировалось должного отношения к обеспечению конкурентоспособности, что можно назвать ключевым вопросом устойчивого развития. Приходится констатировать, что Россия еще не приступила к реформированию, ориентированному на конкурентоспособность. В отличие от развитых стран задачи повышения конкурентоспособности государства в условиях глобальной жесткой конкурентной борьбы еще не стали приоритетными в среде политического руководства и российского общества.

Свидетельством этого являются продолжающиеся процессы утечки умов и капитала, снижения инновационного потенциала, доли страны на мировом рынке наукоемкой продукции, старение основных фондов и человеческого потенциала, хроническая нерешенность вопросов профессионализации управления, большое количество социально-демографических проблем.

В сложившейся ситуации представляется целесообразным фокусирование разрозненных усилий в формате конкурентной стратегии Российского государства. Совершенно очевидно, что в нашем

обществе, если оно хочет выжить в жесткой окружающей среде, назрела необходимость формирования конкурентной стратегии и конкурентной политики государства, определяющей стратегические векторы и приоритеты развития частным политическим стратегиям - экономической, инновационной, социальной, демографической, информационной, военной, культурной и др.

В современных условиях, чтобы выдерживать конкуренцию в условиях наращивания мировыми лидерами усилий по повышению своей конкурентоспособности, России необходима государственная стратегия, направленная на реализацию национальных интересов в условиях глобальной конкурентной среды.

Подводя итог, нужно сказать о необходимости уделить внимание основным банковским проблемам, получившим обострение в период кризиса 2008-2010 гг. В настоящее время банковское сообщество отмечает три основные проблемы банковской системы России - сравнительно низкую капитализацию, которая ограничивает возможность стремительного роста активов, недостаточность долгосрочных финансовых ресурсов и высокую административную нагрузку.

Капитализация банковской системы. В 2009 г. капитал банковской системы вырос на 21 %, но этот рост шел в основном за счет субординированных кредитов. Проблема низкой капитализации может быть решена за счет стимулирования собственников банков к рекапитализации прибыли путем льготного налогообложения.

Система рефинансирования. Наиболее эффективными антикризисными мерами банков России явились беззалоговые аукционы. Они стали спасительными в критической ситуации дефицита ликвидности. Но вместе с тем данные меры породили ряд проблем.

Вначале доступ к этому инструменту имели не все банки, и очень важным оказался вопрос цены. Банки, не имевшие и даже имевшие доступ к беззалоговым аукционам, руководствовались следующим соображением: зачем занимать у Банка России под 17-19 %, если по тем же ставкам можно привлечь средства на рынке на более длительный срок (2-3 года). Результатом этих действий стал 27 %-ный рост депозитов населения за 2009 г. Вследствие этого началось давление на рынок депозитной ставкой десяти крупнейших банков.

В настоящее время происходит перегруппировка структуры пассивов банковской системы. Из-за сокращения объемов рефинансирования

кредитные организации начали замещать кредиты Банка России по депозитам населения (более дорогим и затратным ресурсом с точки зрения обслуживания). Более того, по мере сокращения объемов рефинансирования действенность ставки рефинансирования как инструмента денежно-кредитной политики снижается. И она в этом случае не способна обеспечить ожидаемого экономического эффекта по активизации кредитования.

При чрезмерно опережающем темпе снижения ставки рефинансирования по сравнению с депозитными и кредитными ставками это создает ряд неудобств при налоговом учете и при работе с клиентами.

Необходимо также отметить, что процесс кредитования практически заморожен на фоне рекордного роста просроченной задолженности и, соответственно, резервов на возможные потери по ссудам за прошлый год. Основными причинами, сдерживающими кредитование, являются стагнация в производстве, повышение уровня безработицы и падение покупательной способности населения.

Банки находятся в сложной ситуации:

• крупные компании-заемщики перекредитованы;

• другие (в основном средний бизнес) - не видят своей перспективы;

• предприятия, находящиеся в крайне плохих финансовых условиях, не хотят и не будут кредитованы банками.

С точки зрения Ассоциации российских банков, для активизации кредитования необходимо:

1) стимулировать повышение покупательного спроса;

2) сформировать общегосударственную программу развития производства;

3) использовать государственные гарантии при кредитовании стратегических для стран отраслей и производств;

4) способствовать развитию страхования экспортно-импортных контрактов.

В качестве одного из ключевых направлений выхода из финансового кризиса, а также из «перманентного» кризиса российской экономики видится формирование инфраструктуры, в том числе банковской. Это позволит создать рабочие места, сократить уровень безработицы, повысить доходы населения, а значит, увеличить платежеспособный спрос.

В современных условиях необходимы также выработка концептуально новых способов решения

важнейших социально-экономических проблем, формирование путей и методов банкизации России, что в итоге должно привести к решению задачи модернизации экономики.

Низкую капитализацию можно победить стимулированием собственников банков к рекапитализации прибыли путем льготного налогообложения.

Таким образом, стабилизация ситуации на российском финансовом рынке, восстановление доверия населения к банковской системе, государственная поддержка крупных и системообразующих предприятий реального сектора экономики, в том числе в форме гарантий и возможности рефинансирования под выданные кредиты, создают условия для восстановления роста банковского кредитования.

Это дает банкам возможность восстановления своих процентных доходов, получаемых от кредитных операций. Кроме того, активизация деятельности предприятий реального сектора экономики дает банкам возможность увеличения комиссионных доходов, получаемых от обслуживания текущей деятельности организаций.

Помимо поддержки крупных и системообразующих предприятий существуют также государственные программы поддержки и стимулирования развития малого и среднего бизнеса. Государство также уделяет большое внимание решению проблемы обеспечения населения доступным жильем, следствием чего являются активизация и дальнейшее развитие программ ипотечного кредитования.

Еще одним вопросом, являющимся приоритетным на ближайшую перспективу и имеющим значительную государственную поддержку, является развитие моногородов, строящихся и развивающихся на базе промышленных предприятий. Кроме того, государство ставит задачу развивать российское производство, основанное на наукоемких и инновационных технологиях, в том числе нанотехнологии. Это должно способствовать выведению России на уровень конкурентоспособного члена мирового экономического сообщества и уменьшить долю сырьевой составляющей в отечественном экспорте.

Банк России для повышения устойчивости российской банковской системы рассматривает вопрос о дополнительной капитализации банков за счет государственных средств. При этом учитывается международный опыт. Более широкое участие государства в деятельности банков предполагает усиление контроля за их деятельностью и ужесточение условий их функционирования.

Усилия, предпринимаемые Банком России, Агентством по страхованию вкладов, другими государственными органами, а также самими банками, дают основания предполагать, что в 2011—2015 гг. банковская система России решит многие проблемы, вызванные мировым финансовым кризисом. Она начнет функционировать в нормальном режиме, четко выполняя свои функции по сбору, аккумулированию и перераспределению в форме кредитов финансовых ресурсов внутри экономики России.

Все это позволит российской банковской системе восстановить темпы своего развития, что к 2015 г. приведет к увеличению суммарных активов российских банков до 75—80 трлн руб. (для сравнения: на 01.10.2009 — 28,2 трлн). При этом капитализация российской банковской системы вырастет до 10-11 трлн руб. (на 01.10.2009 - 4,4 трлн).

Одновременно будут проводиться мероприятия, направленные на повышение конкурентоспособности российских банков, укрепление доверия к отечественному банковскому сектору со стороны инвесторов, кредиторов и вкладчиков, на усиление защиты вкладчиков и других клиентов банков. Для этого кредитным организациям предстоит осуществить значительные внутренние инновации, направленные на совершенствование как их организационной структуры, так и используемых в работе оборудования и технологий. Это будет способствовать повышению роли и активности банков в развитии реального сектора экономики, созданию и улучшению условий роста российской экономики в целом. Немалая роль в данном процессе отведена государству.

По мере роста производственного сектора российской экономики у его субъектов будет возникать спрос на иные, кроме кредитно-депозитных операций и расчетно-кассового обслуживания, услуги банков. Для увеличения объема привлекаемых средств, в том числе внешних заимствований, предприятиям потребуется помощь в организации облигационных (включая еврооблигации) займов и привлечении субординированных кредитов.

В интересах более эффективного управления свободными денежными средствами будет расти спрос на брокерское обслуживание и доверительное управление. Со стороны предприятий, чья деятельность носит внешнеэкономический характер, будет также расти спрос на инструменты хеджирования (форварды, опционы), позволяющие управлять и минимизировать валютные и рыночные риски.

Все это даст банкам возможность получения комиссионных и иных доходов от внедрения ука-

занных продуктов и услуг в свою продуктовую линейку и их активных продаж. Для этого необходимо будет осуществить значительные инновационные процессы в данном направлении.

Как было отмечено, количество банков будет сокращаться, а их финансовая устойчивость будет возрастать за счет укрупнения путем слияний и поглощений или участия государства в их капитале. Одновременно будет усиливаться контроль за их деятельностью со стороны Банка России и других контролирующих и регулирующих органов. В связи с этим повысится доверие банков друг к другу. Это будет способствовать активизации и расширению межбанковских операций.

Активизация операций на рынке межбанковских кредитов расширит возможности банков управлять собственной ликвидностью и более эффективно использовать свободные денежные ресурсы. Увеличение объема конверсионных операций, направленных на удовлетворение клиентских запросов и покрытие собственных нужд банка, включая арбитражные операции, будет способствовать росту доходов.

Развитие реального сектора экономики будет сопровождаться увеличением оборотов банков и их клиентов по платежам, связанным с проведением расчетов по текущей деятельности. Часть этих платежей, особенно расчеты с зарубежными партнерами, проходит через сеть корреспондентских счетов, открытых банками в других кредитных организациях. Это создает условия для роста комиссионных доходов от обслуживания платежей клиентов и других банков.

Для успешного решения задачи увеличения комиссионного дохода от проводимых операций банкам предстоит провести глубокий анализ своего места на рынке финансовых услуг. Нужно получить полное понимание позиций конкретного учреждения на рынке, его возможностей на текущий момент и на дальнейшую перспективу. Укрупнение банков, которое будет продолжаться, приводит к тому, что поглощение позволяет улучшать технологии перевода платежей клиентов, так как банки приобретают ноу-хау друг у друга, что значительно упрощает инновационные процессы в этом вопросе. Усовершенствование приведет к тому, что в лидеры в данном сегменте рынка выйдут банки, обладающие новейшими системами расчетов, наиболее удобными для клиентов.

На первое место выйдут качество и быстрота обслуживания, удобный сервис, понятная тарифная политика и набор дополнительных услуг, свя-

занных с расчетами. В идеальном варианте банк, предложивший наилучший уровень и качество обслуживания, получит конкурентное преимущество и крупные денежные потоки, не завязанные на определенный сегмент экономики.

К сожалению, в чистом виде клиринг в России на текущий момент не работает, так как из-за разницы в ведении учетной политики банками и в часовых поясах зачисление и списание средств сопровождаются согласиями банков и клиентов банков. Однако кредитные организации, наиболее близко подошедшие к решению этого вопроса, станут наиболее востребованными.

При увеличении числа клиентов и объема проводимых операций вырастет и комиссионный доход. Причем не только от расчетных операций, но и от иных (при полном обслуживании). Наличие достаточного количества клиентов позволяет банку предлагать новые продукты, которые невозможны были раньше, так как анализ потребностей клиентов на малой выборке не отражает всей картины рынка. Иначе говоря, основной упор надо сделать на увеличение притока клиентов в банк и создание условий для этого.

Развитие российской банковской системы и российской экономики в целом, а также их дальнейшая интеграция в мировое экономическое сообщество будут сопровождаться активной технической модернизацией всех производственных и экономических процессов, широким внедрением современных технологий, средств коммуникаций и связи.

Банки в своей деятельности будут более широко внедрять различные системы риск-менеджмента, которые позволят более качественно осуществлять оценку, минимизацию рисков и управление ими.

Полноценное внедрение в России международных стандартов оценки достаточности капитала («Базель-2»), первоначально намеченное на 2009 г., откладывается на неопределенный срок. Кризис выявил недостатки международной системы управления банковскими рисками, к тому же российский банковский сектор не готов к решению столь сложной задачи.

Разговоры о внедрении в России «Базеля-2» начались в 2004 г. Учитывая, что в результате кризиса сам документ может подвергнуться существенной корректировке, масштабно внедрять в российскую практику логично было бы скорректированные стандарты. Следовательно, говорить сейчас о полном внедрении «Базеля-2» не приходится. С окончанием кризиса (ориентировочно 2011-2012 гг.)

можно будет постепенно интегрировать в банковскую систему России основополагающие принципы данного документа (минимальные требования к капиталу, осуществление надзорного процесса и рыночная дисциплина).

Возможно, подход к оценке рисков в рамках «Базеля-2» будет пересмотрен в части использования внутренних и особенно внешних рейтингов для оценки качества заемщиков, поскольку в кризис этот подход показал свою несостоятельность. Также возможен пересмотр отношения к оценке забалансовых активов банков, провоцировавших кредитные риски, но не учитывавшихся при определении достаточности капитала. Таким образом, внедрение полноценных систем риск-менеджмента возможно только в конце рассматриваемого периода (2013-2014 гг.), так как к тому времени новые стандарты будут апробированы на мировом финансовом рынке.

Еще одной тенденцией, которая будет наблюдаться по мере стабилизации в российской и мировой экономике, станет продолжение интеграции России в мировое экономическое сообщество. Следствием этого будет приток иностранного капитала в российскую банковскую систему. Это приведет, с одной стороны, к активному приходу в отечественный банковский сектор зарубежных банков, которые будут составлять серьезную конкуренцию российским. С другой стороны, это создаст возможность притока в Россию зарубежных финансовых технологий и бизнес-моделей, используемых в том числе в работе банков. Значит, усилит российские кредитные учреждения в смысле конкуренции как друг с другом, так и с зарубежными банками. Поэтому отечественным кредитным организациям, серьезно заинтересованным в дальнейшем успешном развитии в долгосрочной перспективе, необходимо уже сейчас обратить внимание на изучение накопленного зарубежного банковского и финансового опыта, на поиск путей его активного внедрения и использования в своей деятельности.

Можно сделать вывод о том, что в период 2011— 2015 гг. наибольшие конкурентные преимущества будут иметь универсальные банки, имеющие широкую продуктовую линейку, позволяющую удовлетворить запросы различных групп клиентов. Они должны быть высоконадежными и финансово устойчивыми, что может быть достигнуто в том числе за счет участия государства в их уставном капитале.

Работа этих банков должна строиться на использовании современных информационных и финансовых технологий, качественных систем

оценки рисков и управления ими, на активном использовании зарубежного опыта, что позволит повысить устойчивость и конкурентоспособность банковской системы. Все это потребует от российских кредитных учреждений полномасштабных инновационных преобразований, направленных на приведение их работы к современным мировым стандартам (с учетом специфики) и на ее дальнейшее совершенствование и развитие.

Что же предпринять для совершенствования организации финансового взаимодействия коммерческого банка и предприятия?

Для снижения уровня дебиторской задолженности предприятия предлагается новое направление в сотрудничестве с банком, в частности факторинговые услуги, представляющие собой покупку дебиторской задолженности с немедленным финансированием. Это позволяет предприятию получить денежные средства, не ожидая поступления платежей от покупателей. В условиях кризиса предприятию крайне выгодны подобные формы и современные гибкие схемы взаимодействия с коммерческим банком.

Быстрое распространение технологий беспроводной связи позволяет передавать большие объемы данных, что также важно для банков. Сетевые технологии позволяют подключаться к Интернету беспроводным способом из различных мест. И ожидается, что количество таких подключений будет стремительно расти, поскольку все большее количество клиентов совершают электронные сделки когда угодно и где угодно.

Банки, которые инвестируют средства в новейшую сетевую инфраструктуру, получают ряд преимуществ в оказании расчетных услуг. Такие преимущества могут быть связаны с международными операциями, интеграцией услуг здравоохранения, а также устройствами радиочастотной идентификации, которые дают в числе прочих удобств возможность проверки клиентом состояния счета прямо в магазине.

Несмотря на то, что такие возможности могут быть сравнительно просто реализованы, они способны произвести огромный экономический эффект. Практическая их реализация может воплотиться в виде перевода бумажных документов в цифровой формат, разработки новых услуг для торговых предприятий, а также ввода новых услуг, оказываемых с помощью беспроводной связи.

Расчетные услуги банков переходят на цифровой формат. Все больше и больше клиентов начинают пользоваться банковскими онлайн-услугами и

системами электронных платежей в силу скорости, эффективности и удобства в использовании. Ожидается, что в ближайшем будущем подавляющее большинство безналичных платежей будет проводиться в электронном виде.

Среди многих видов электронных расчетов одним из самых перспективных для банков является электронная оплата счетов. Активный онлайн-кли-ент значительно прибыльнее оффлайн-клиента, а активный клиент системы электронной оплаты счетов - прибыльнее онлайн-клиента. Крупные банки могут сэкономить, если их клиенты будут активно оплачивать счета в режиме реального времени. Быстрые и простые в использовании услуги оплаты счетов онлайн весьма выгодны банкам, так как повышается уровень удовлетворенности клиентов и увеличивается степень лояльности к обслуживающим банкам.

Необходим перевод этой операции на штрих-кодовую основу, когда на выставляемые счета будет заноситься информация, что удобно и для организации, которая оказала гражданину услугу, и для банка. Штрихкодовая технология обработки счетов позволяет достичь важных результатов в работе с клиентами:

• сократить время обслуживания клиентов за счет автоматизации ввода всей необходимой информации с платежных документов;

• радикально сократить количество ошибок при вводе информации о платеже;

• ускорить процесс перечисления денег на счета организации-получателя;

• использовать электронные каналы связи для взаимодействия с получателями платежей;

• увеличить производительность труда сотрудников отделений и филиалов;

• в целом улучшить качество обслуживания клиентов.

Другое направление, показавшее хорошие результаты при обработке коммунальных платежей, -создание расчетных (биллинговых) центров для учета и контроля за оплатой платежей, которые представляют собой учреждения, консолидирующие информацию организаций - поставщиков услуг по счетам, выставленным абонентам. В создании центров, участвующих в приеме платежей, заинтересованы и органы государственной власти, поскольку таким образом формируется база данных о плательщиках.

Банки могут разрабатывать и внедрять новые виды услуг, основанные на информационных технологиях, с применением новейших методик кодировки данных, «умных» сетей и других средств

безопасности. Внедрение таких услуг потребует создания партнерских отношений между банками, предоставляющими услуги, телекоммуникационными организациями и торговыми предприятиями. В частности, к таким услугам относятся следующие:

• круглосуточные системы перевода денег, которые устанавливают в точках продаж. Это помогает уменьшить время совершения сделок примерно до 10—15 секунд даже в час пик. Результатом должны стать уменьшение очередей, увеличение удовлетворенности клиентов и, соответственно, повышение их лояльности;

• услуги, характеризующиеся большим объемом передаваемых данных, такие как электронная подпись, создание электронных графических изображений чеков, резервных копий данных и т. д.

Спрос на услуги, предоставляемые с помощью беспроводной связи, огромен. Банки могут использовать это, расширив существующую сетевую инфраструктуру, необходимую для обеспечения беспроводных услуг, чтобы позволить своим клиентам с помощью беспроводных устройств:

• заказывать товары в режиме онлайн и оплачивать их;

• заказывать, оплачивать и получать информацию и другие нематериальные ценности;

• использовать автоматизированные кассовые аппараты для самостоятельной оплаты товаров;

• платить в автоматическом режиме транспортный налог (без остановки автомобиля). Будущее платежной системы в долгосрочной перспективе будет во многом зависеть от технологий, которые сейчас находятся в стадии разработки. Применение компьютерных систем, управляемых человеческим голосом, существенно упростит операции, совершаемые по Интернету и телефону. Биометрические технологии повысят уровень безопасности операций, совершаемых как физическими, так и юридическими лицами. Новые технологии дадут пользователям возможность отслеживать товары в режиме реального времени на всем протяжении цепи поставок.

Появление технологий интернет-банкинга, WAP-телефонии, GSM- и SMS-банкинга для владельцев мобильных телефонов, телебанкинга и т. д. ставит вопрос о необходимости новой оценки не просто компьютеризации банка, а его новой роли, которая предопределяет перевод значительных объемов финансовых операций в реальную сферу.

Осознание обществом того факта, что банковская инфраструктура нашей экономики находится в стадии становления как с точки зрения количественных, так и качественных характеристик предопределяет необходимость разработки целостной концепции развития банковских услуг, предоставляемых физическим и юридическим лицам, определения перспектив развития банков в направлении повышения качества обслуживания физических и юридических лиц.

Список литературы

1. Алёшин В. А, Зотова А. И. Финансы: учебник. Р. н/Д.: Феникс, 2008. 346 с.

2. Банковское дело / под ред. Г. Н. Белоглазовой. М.: Финансы и статистика, 2008. 592 с.

3. Белоглазова Г. Н., Кровелецкая Л. П. Банковское дело. СПб: Питер, 2009. 400 с.

4. Белолипецкий В. Г. Финансы фирмы. М.: Инф-ра-М, 2006. 362 с.

5. Бочаров В. В. Современный финансовый менеджмент. СПб: Питер, 2006. 464 с.

6. Галанов В. А. Основы банковского дела. М.: Форум, 2009. 288 с.

7. Гражданский кодекс Российской Федерации (часть вторая) от 26.01.1996 № 14-ФЗ.

8. Гражданский кодекс Российской Федерации (часть первая) от 30.11.1994 № 51-ФЗ.

9. Гражданский кодекс Российской Федерации (часть третья) от 26.11.2001 № 146-ФЗ.

10. Гусман Н, Самохвалов П., Розинский И. Переоценка рисков в кризис // Банковское обозрение. 2008. № 12.

11. Ермаков С. Л. Основы организации деятельности коммерческого банка. М.: КноРус, 2009. 656 с.

12. Жилкина М. С. Управление финансами: Финансовый анализ предприятия. М.: Инфра-М., 2007. 331 с.

13. Загородников С. В. Финансы и кредит. М.: Оме-га-Л, 2008. 288 с.

14. Зинкевич В. А. Инструментарий для управления кредитными рисками с учетом макроэкономи-

ческих факторов // Банковское кредитование. 2009. № 4.

15. Казимагомедов А. А. Деньги. Кредит. Банки. Курс лекций. М.: Экзамен, 2008. 253 с.

16. Кассовые и банковские операции с учетом всех изменений в законодательстве / под ред. Г. Ю. Касьяновой. М.: АБАК, 2009. 296 с.

17. Ковалёв В. В. Введение в финансовый менеджмент. М.: Финансы и статистика, 2007. 768 с.

18. Ковалёв П. П. Банковский риск-менеджмент. М.: Финансы и статистика, 2009. 304 с.

19. Кован С. Е., Мерзлова В. В. Практикум по финансовому оздоровлению неплатежеспособных предприятий. М.: Финансы и статистика, 2005. 208 с.

20. Колпакова Г. М. Финансы. Денежное обращение. Кредит. М.: Финансы и статистика, 2008. 544 с.

21. Коробов Ю. И. Банковские операции. М.: Магистр, 2009. 446 с.

22. Кровелецкая Л. П. Банковское дело. М.: Высшее образование, 2009. 422 с.

23. Купцов М. М. Финансы, денежное обращение и кредит. М.: РИОР, 2008. 144 с.

24. Маркова О. М. Банковские операции. М.: Форум, 2009. 352 с.

25. О Центральном банке Российской Федерации (Банке России): Федеральный закон от 10.07.2002 № 86-ФЗ.

26. Печникова А. В., Маркова О. М., Стародубцева Е. Б. Банковские операции. М.: ИНФРА-М, 2009. 352 с.

27. Рыбин В. И., Павлова Е. В., Темникова К. Н. Национальные банковские системы. М.: Инфра-М, 2008. 528 с.

28. Рыбин Е. В. Пути повышения конкурентоспособности российских банков. М.: Финансы и статистика, 2008. 208 с.

29. Селезнёва Н. Н., Ионова А. Ф. Финансовый анализ: учеб. пособие. М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2006. 479 с.

30. Шапкин А. С. Экономические и финансовые риски. М.: Дашков и К, 2006. 544 с.

Г \

ВНИМАНИЕ! На сайте Электронной библиотеки <^ПЬ> собран архив электронных версий

журналов Издательского дома «ФИНАНСЫ и КРЕДИТ» с 2006 года и регулярно пополняется

свежими номерами. Подробности на сайте библиотеки:

www.dilib.ru