CC BY
170
ЭКОНОМИКА, УПРАВЛЕНИЕ И УЧЕТ НА ПРЕДПРИЯТИИ
УПРАВЛЕНИЕ ПРОМышЛЕННыМ ПРЕДПРИЯТИЕМ В УОЛОВИЯх
экономической нестабильности
А.С. Балеевских,
доцент кафедры экономики и управления промышленным производством Пермского национального исследовательского политехнического университета,
кандидат экономических наук abaleevskih@mail.ru
В статье описаны тенденции, характеризующие современную экономику. Выполнен анализ факторов, определяющих экономические условия, в которых вынуждены работать российские компании. Выделена группа факторов экономической нестабильности.
Ключевые слова: промышленное предприятие, управление предприятием, экономическая нестабильность, экономические условия, факторы экономической нестабильности
УДК 338.45 ББК 65.053
Современные промышленные предприятия вынуждены работать в условиях экономической нестабильности. Мы являемся свидетелями революций в области технологий. Изменения происходят очень быстро и оказывают влияние на все. Меняется среда бизнеса, совершенствуется сам бизнес, трансформируются методы и формы управления им, меняются люди, осуществляющие эти изменения. Нестабильность — состояние системы, характеризующееся неоднородностью и разновременностью каждого из протекающих процессов и всех изменений в целом. Во время экономической нестабильности издержки существенно возрастают. Это лишает предприятия гибкости в управлении их деятельностью, что приводит к сокращению сбыта, а, следовательно, снижению уровня прибыли. В целом же, повсеместное повышение издержек влечет за собой рост цен и существенно усиливает инфляцию [4].
Общемировая экономическая нестабильность порождает ряд рисков для промышленных предприятий России. Риск падения общерыночных цен связан с возможностью снижения цен на все обращающиеся на рынке ценные бумаги одновременно и неполучением по этой причине ожидаемого дохода. Риск роста стоимости ресурсов (в первую очередь энергетических), а также риск политических изменений, появление риска падения общерыночных цен вызвано взаимозависимостью между ценами на акции различных обществ. Можно выделить производства и сферы экономической деятельности, относительно в меньшей степени, зависящие от состояния экономики страны в целом — это коммунальные службы, транспорт, энергетика, торговля продовольственными товарами и др. Акции этих отраслей имеют меньшую прибыль, зато более надежны и стабильны. Финансовые организации более чутко реагируют на динамику цен на рынках. У них в большей степени проявляется падение доходности [8].
В таких условиях особую значимость для российских компаний приобретают инновационные методы менеджмента, которые позволяют оперативно реагировать на меняющиеся экономические условия [3, 5].
Экономическая нестабильность — нарушения экономического равновесия, проявляющиеся в безработице, инфляции, цикличности экономического развития, в устойчивых дефицитах платежного баланса [7].
Чем характерна современная среда функционирования промышленности? Прежде всего, революционными изменениями в технологиях и соответствующими новациями в организации и управлении, которые осуществляются на наших глазах. Мы имеем дело с пятой индустриальной волной, которая будет самой короткой — 30 лет (с 1990 по 2020 годы). Ожидается, что к 2020 году эта волна достигнет своего пика.
Выделим ряд тенденций, характеризующих современную экономику:
• Распространение виртуальной экономики через развитие и появление новых моделей бизнеса. Проявление экономики в различных формах электронной коммерции и торговли (Business — business, internettrading, и т.д.). Наступает новая виртуальная эра. Экономика нового типа все больше входит в нашу жизнь, которая большинством людей рассматривается как ведущая к экономическому процветанию и богатству. Виртуальная индустрия — один из главнейших факторов развития американской экономики. Однако Западная Европа, Китай, Япония также не отстают в развитии электронного бизнеса, т.е. бизнеса по Internet. Такое бурное развитие виртуальной экономики посредством информационных технологий показывает, что вкладывать инвестиции в такие технологии достаточно выгодно.
• Зависимость от информационной инфраструктуры, которая основана на владении и доступе к электронным технологиям и Internet, а также способностях менеджеров воспользоваться этой инфраструктурой. Меняются формы конкуренции. От привычного нам соревнования по цене и качеству осуществляется переход к соревнованию по скорости изменения бизнеса — моделей управления и производимых продуктов. Скорость изменения бизнеса, разработка новой продукции очень часто разрушает старые промышленные структуры. Поэтому новые информационные технологии (скорость получения информации) становятся основной ведущей силой и определяют развитие бизнеса. Они позволяют даже маленьким компаниям оказывать значительное влияние на международный рынок. Для малых и средних предприятий развитие информационной инфраструктуры — это важнейшее инновационное направление. Очень велика зависимость таких компаний от правильно выбранной инновационной технологии. Наличие необходимой
68
© ПСЭ, 2016
информационной инфраструктуры и Internet, а также умение менеджеров воспользоваться этой инфраструктурой является для предприятий важнейшим условием выживания.
• Мы неизбежно входим в эпоху глобализации. Процесс глобализации бизнеса характеризуются тем, что подразделения компании разбросаны по всему миру, компании приобретают комплектующие, технологии, новую продукцию в разных частях мира. Поиск новых путей повышения эффективности деятельности для промышленных предприятий тесно связан с участием в глобализационных процессах. Эти же процессы заставляют предприятия шире использовать информационные технологии для поддержки управления.
• Скорость получения информации повышает свою значимость по мере роста скорости изменений. Такая ситуация заставляет усиливать роль информационной системы в организации, а также требует, чтобы информационная система была самой современной.
• Тенденция к уменьшению сроков планирования во многих отраслях промышленности все больше проявляет себя в современной экономике. Ранее в стратегическом управлении мы составляли планы на пятилетку, сейчас сроки планирования сокращаются до 5-7 месяцев. В настоящее время сроки планирования должны отражать все происходящие изменения и соответствовать с надлежащей гибкостью их скорости.
• Через разделение труда на уровне управленческих функций, т.е. передачу функций управления из одной компании в несколько других компаний, выстраиваются технологические цепочки компаний. В современной экономике компании стремятся развиваться, сотрудничая с другими организациями. На технологическом и производственном уровнях происходят аналогичные процессы. Компании переходят к созданию сетей, технологических цепочек. Организации объединяются с той целью, чтобы каждая в отдельности могла осуществлять свои функции на самом высоком уровне. Если подрядные организации могут выполнить те или иные операции быстрее, эффективнее, с меньшими затратами, то рационально передать им часть работы. Без привлечения подрядчиков границы компаний размываются, и может возникнуть путаница с поставщиками, конкурентами, клиентами.
• Компании вынуждены специализироваться в нескольких отраслях, т.к. в условиях конвергенции и гибридизации различных технологий и знаний, границы между отраслями размываются, невозможно точно прогнозировать, как будут меняться дальше эти отрасли промышленности. Сейчас компаниям приходится развиваться в нескольких сферах, а не специализироваться в одной узкой области. В результате усложнилось управление, усилились комплексность технологий и производства.
• Интеграция всех бизнес-функций в одну информационную модель. Эта модель должна быть представлена в электронном виде. В условиях постоянных изменений на рынке промышленные предприятия должны производить качественную продукцию, причем в сжатые сроки. Такие действия невозможно осуществить без построения сложных информационных систем, в которых все бизнес-функции объединены в единое целое. Современные стандарты управления предприятиями описывают общие правила осуществления бизнес-функций через построение информационной системы организации. В стандартах также обозначены общие правила, которые должны содействовать планированию и контролю различных стадий производственного процесса: закупок, потребности в сырье, распределения ресурсов, загрузки мощностей и пр. Прослеживается эволюция информационных систем промышленных предприятий: от ориентации на внутреннюю организацию предприятия (MRP — Material Requirements Planning — планирование материалов для производства), управления всеми производственными ресурсами предприятия — сырьем, материалами, оборудованием и т.д. (MRP-II — Manufacturing Resource Planning), до интеграции всех ресурсов предприятия (ERP — Enterprise Resource Planning)), а также описания всего цикла — от проектирования будущего изделия, с учетом требований заказчика, до сервисного и гарантийного обслуживания
в ходе эксплуатации (CSRP — Customer Synchronized Resource Planning). Большая часть крупных и средних промышленных предприятий стремится использовать именно такие бизнес модели и информационные системы (BPCS, MFG-Pro, Oracle Applications, SAP/R3, Baan IV и др.). Это также означает, что в бизнес-школах должны быть организованы курсы по обучению менеджеров предприятий, т.к. они должны знать возможности таких систем и оценивать степень готовности предприятий по их внедрению и адаптации.
• Большинство преуспевающих промышленных предприятий используют автоматизированные информационные технологии. Отказ от бумажных носителей и применение сетевых информационных технологий позволяет выигрывать битвы за информацию. Компьютерные сети уже доказали всем свое превосходство. Быстрое изменение методов и способов торговли товарами, переход на новые методы управления, создание рабочих мест уже сейчас происходят с применением вычислительных сетей. Прогрессивность этих технологий в настоящее время трудно оценить полностью. Поэтому менеджеры и работники промышленных предприятий должны знать основные способы и концепции применения информационных технологий, а также быть способными принимать важные решения относительно их использования. Меняется роль информации, которая стала стратегически м ресурсом, обеспечивающим конкурентное преимущество. Все большее значение в достижении стратегических целей компании будут иметь информационные системы, что повлечет за собой новые требований к ним и их функциям. Обработать информацию для отделов и конечных пользователей внутри фирмы теперь недостаточно. Необходимо, чтобы информация обеспечивала предприятию конкурентные преимущества на рынке. Обладание техникой личной работы в информационной среде и способностью принимать правильные стратегические решения по развитию информационных систем организаций входит в поле ответственности менеджера компании. Необходимо научиться правильно использовать информацию, уметь ею управлять, повышая эффективность работы и качество управления.
Информационные системы оказывают существенное влияние на изменение структуры предприятия, перераспределение власти в организации, формируя иную политику и культуру, изменяя занятость, характер труда, порождая потребность в обучении, и т.п. Воздействие организации на информационную систему зависит от того, кто и как будет управлять ею, кто будет принимать решения и т.д. Дорогостоящие и диктующие свои специфические условия информационные системы становятся все более требовательными к правилам ведения бизнеса. Для извлечения максимальной выгоды из потенциальных преимуществ информационных технологий компании необходимо решать все новые проблемы.
• Все большее количество принимаемых решений приходится на менеджеров среднего звена. Данная тенденция объясняется высокой скоростью изменения экономики. Крупные промышленные предприятия сталкиваются с тем, что совет директоров и высшее руководство кампании получают информацию, когда она уже устаревает. Следовательно, принятие некоторых стратегических решений нужно делегировать менеджерам среднего звена, что потребует их компетентности и дополнительных знаний при взаимодействии с информационной системой. Меняются требования и к высшему руководству предприятий, которому необходимо, прежде всего, создавать культуру организации и гарантировать формирование знаний менеджерам среднего звена.
• Базы знаний внутри организации формируются при непосредственном влиянии информационных систем. В любой организации с внедрением информационных систем формируются явные и скрытые знания. Некоторые предприятия стремятся все возможные знания объединить в базы знаний. В итоге, такие компании сильно зависят от своих информационных систем. Сотрудники вынуждены составлять много формальных отчетов, таким образом, опыт поступает в организацию. В результате снижается значимость отдельного сотрудника, потому что в базе данных имеется вся необходимая информация. На
предприятиях другого типа есть понимание того, что только часть знаний, которыми владеют их сотрудники, можно извлечь из них и поместить в базу данных. Но большая часть знаний сотрудника не обнародуется. На таком предприятии базу данных также пополняют информацией, но в ней понимают, что туда попадает 30-40% того, что нужно знать и хранить. И в этих организациях отношение к людям иное. Сложно заменить сотрудника, если он проработал в компании нескольких лет, выполнил несколько крупных проектов. Компания понимает, что ей будет трудно его заменить. Таким образом, использование информационных технологий приводит к формированию неявного и явного знания, что существенно влияет на систему управлению предприятием в части управления персоналом.
• Введение санкций против РФ не способны значительно изменить экономику нашей страны в ближайшее время, но во многом они оказывают негативное воздействие на будущие перспективы развития России. В настоящее время промышленности необходимо адаптироваться, а правительству — стараться договариваться с теми странами, которые их ввели. В будущем при сохранении настоящих тенденций, санкции могут оказать куда более негативное влияние на экономику России, промышленные предприятия и простых россиян.
Также стоит отметить, что санкции способствовали реализации идей импортозамещения, позволяющих переориентировать российскую экономику на более активное развитие аграрного сектора и базовых отраслей промышленности [1].
• Изменение политической ситуации для проектов, реализуемых промышленными предприятиями, оказывает значительное, в ряде случаев — определяющее влияние [6]. В настоящее время предприятия вынуждены работать в условиях высоких политических рисков, т.е. рисков несения убытков или уменьшения прибыли из-за изменения политики страны. Обострение отношений с ведущими торговыми партнерами страны вызывает отток капитала из России, что уменьшает возможности отечественных компаний реализовывать крупные инвестиционные проекты.
Все эти особенности влияют на промышленные предприятия в различных формах и процессах. Если мы работаем в бизнес-среде, то эти тенденции достаточно тяжело понять. Облегчает их выявление только взгляд со стороны. Кроме того, эти
тенденции приводят к актуализации потребности в обучении. Таким образом, среда бизнеса быстро меняется под воздействием нескольких групп факторов.
Человеческий фактор:
• Принятие тактических решений менеджерами среднего звена.
• Формирование баз данных компании.
• Требования потребителей.
Управление предприятием:
• Скорость проводимых изменений.
• Скорость получения информации.
• Актуальность информации.
• Отслеживание технологий.
Внешние факторы:
• Виртуальная, электронная индустрия.
• Информационная инфраструктура.
• Глобализация бизнеса.
• Выстраивание цепочек, технологических сетей компаний.
• Работа в интернациональной среде.
Дестабилизация:
• Военные затраты.
• Влияние санкций.
• Политические изменения.
Внутренние факторы:
• Сроки планирования.
• Специализация в нескольких отраслях.
• Интеграция всех процессов предприятия в электронную модель.
• Применение автоматизированных информационных технологий.
Таким образом, промышленные предприятия вынуждены функционировать в условиях экономической нестабильности, которая определяется многочисленными факторами, между которыми существуют причинно-следственные связи. Такие связи трудно исследовать без знания характера и структуры взаимоотношений между факторами. Последовательность причин и результатов представляет собой причинно-следственная диаграмма, которая позволяет выразить взаимоотношения факторов, определяющих экономическую нестабильность, в наглядной, простой и доступной форме. По О.П. Глудкину [2],
Рис. 1. Факторная диаграмма причинно-следственных связей экономической нестабильности
промышленных предприятий.
причинно-следственная диаграмма — инструмент, позволяющий выявить наиболее существенные факторы (причины), влияющие на конечный результат.
Изучение ряда факторов показывает разнотипность их влияния на конечный результат. Проанализируем факторы экономической нестабильности, разделим их на несколько групп и систематизируем исследования, построив диаграмму причинно-следственных связей (рис. 1).
На диаграмме выделены 5 групп факторов, определяющих тенденции современной экономики. Группа факторов дестабилизации включает в себя: влияние санкций, политические изменения, военные затраты. Данная группа в наибольшей степени влияет на предсказуемость и стабильность работы промышленных предприятий. Отечественным компаниям при осуществлении тактического и стратегического планирования необходимо учитывать влияние именно этих факторов. Нельзя недооценивать и группу факторов «Управление предприятием», в которой акцентируется внимание на скорости получения актуальной информации и скорости принятия решений руководством предприятия. Часто низкая квалификация высшего руководства организации не позволяет поддерживать необходимый уровень конкурентоспособности.
Таким образам, в силу внешних изменений проблема совершенствования системы управления российскими предприятиями перешла в проблему внедрения совершенно иной системы управления, которая под воздействием внешних и внутренних факторов способна быть гибкой и меняться. Произошло смещение акцентов в системе управления предприятием от управления отдельными подразделениями к внедрению процессного управления.
Многие современные методики управления предприятиями основываются на процессном подходе (управление ресурсами, всеобщее управление качеством, реинжиниринг хозяйственного процесса и т.д.), однако необходимо отметить, что в нашей стране руководители организаций не умеют эффективно применять процессный подход, и он по-прежнему относится к не достаточно изученным, новым концепциям управления. В настоящее время промышленные предприятия вынуждены функционировать в условиях экономической нестабильности, которую обуславливают следующие факторы: санкции, военные затраты и политические изменения. Низкая квалификация высшего руководства большинства отечественных организаций не позволяет им соответствовать современным экономическим требованиям.
Литература
1. Благих И.А. Механизм кризиса в российской экономике и антикризисные действия правительства // Проблемы современной экономики. — 2015. — №3 (55). — С. 31-35.
2. Всеобщее управление качеством / Под ред. О.П. Глудкина. — М.: Радио и связь, 2001. — 600 с.
3. Галеев М.М., Радостева Э.М., Бартова Е.В. Возможности импортозамещения в системе продовольственной безопасности России // Науковедение: Интернет-журнал. — 2015. — № 3 (28).
4. Докучаев Е.С. Анализ и управление финансовым состоянием предприятия. — Уфа: УГНТУ, 1996. — 160 с.
5. Иванова Г.Н. Международные стандарты против нестабильной экономики // Стандарты и качество. — 2011. — №11. — С. 72-74.
6. Семункин М.С. Методология анализа рисков инвестиционных проектов промышленного предприятия // Транспортное дело России. — 2008. — №2.
7. Словарь бизнес-терминов Академик.ру.2001 [Электронный ресурс]. — Режим доступа: http://dic.academic.ru/dic.nsf/ business/11939.
8. Шеремет В.В. Управление инвестициями. Т.1 DJVU. Учебник. — М.: Высшая школа, 1998. — 416 с.
комплексная оценка эффективности слияний и поглощений
Н.Ю. Нестеренко,
доцент кафедры экономики предприятия и предпринимательства Санкт-Петербургского государственного университета, кандидат экономических наук n.nesterenko@spbu.ru
В статье проводится систематизация подходов к оценке эффективности слияний и поглощений. На основе анализа результатов отечественных и зарубежных исследований выявлено обобщенное понятие эффективности сделок слияний и поглощений, заключающееся в степени достижения задач интеграции в среднесрочном и долгосрочном периоде, а также в положительной динамике финансовых, фондовых и прочих показателей. Кроме того, в оценку эффективности не включаются затраты на сделку слияний и поглощений, поскольку довольно сложно оценить затраты на интеграцию бизнеса в постсделочный период и сложно выявить стоимость эффекта от слияния. В настоящей статье предложен авторский алгоритм оценки слияний и поглощений, включающий в себя учет временного периода и функциональных аспектов интеграции.
Ключевые слова: интеграция, слияния и поглощения, оценка эффективности слияний и поглощений
УДК 330.342 ББК 65.01
Процессы консолидации бизнеса в настоящее время давно стали обычным явлением. Цели и задачи, которые ставятся перед подобными сделками в момент объявления, в большинстве случаев связаны с ростом эффективности бизнеса, получением в том или ином виде синергического эффекта. Однако, несмотря на оптимистичные планы, лишь небольшая часть сделок в мире (по разным оценкам не больше четверти) оказываются успешными. В ситуации, когда эффективность сделок слияний и поглощений ставится под сомнение, возникает резонный вопрос: «По каким причинам и для чего фирмы продолжают покупать друг друга?»
В настоящее время активное развитие получают сетевые формы интеграции бизнеса. Стратегические альянсы, ассоциации и прочие формы неформальных объединений характеризуются большей гибкостью принятия решений в меняющихся внешних и внутренних условиях. Однако, тем не менее, количество слияний и поглощений в мире продолжает расти.
Так, по данным агентства Thomson Reuters [1], в 2014 г. количество завершенных сделок в мире выросло на 1,4% (стоимость выросла на 15%) по сравнению с 2013 г. В Американском регионе стоимость завершенных сделок выросла на 26% (в Перу наблюдался более чем трехкратный рост стоимости
7 1
