CC BY
53
Mauss M. The Gift. London: Routledge and Kegan Paul, 1974 (1925).
Mayo E. The Social Problems of an Industrial Civilization. Boston; Harvard Univ., Grad. School Bus. Admin., 1945.
North D. C. Economic Performance through Time (Alfred Nobel Memorial Lecture in Economic Science) // American Economic Review. 1994. Vol. 84. № 6.
Polishchuk L. Corporate Social Responsibility vs. Government Regulation: Institutional Analysis with an Application to Russia: Working paper WP10/2009/01. Moscow: State University -Higher School of Economics, 2009.
Sahlins M. Stone Age Economics. L.: Tavistock, 1972.
Skinner B.F. Science and Human Behavior. N.Y.: Mac-millan, 1953.
Tarde G. Psychologie Economique. Paris: Felix Alcan. 1902 (http://classiques.uqac.ca).
Titmuss R.M. The Gift Relationship: From Human Blood to Social Policy. L.: Allen and Unwin, 1970.
Todorov T. Living Alone Together // New Literary History. 1996. Vol. 27. P. 1-14.
Van Baaren R.B., Holland R.W., Kawakami K., Van Knip-penberg A. Mimicry and Prosocial Behavior // Psychol. Sci. 2004. Vol. 15. P. 71-74.
Veblen T.B. The Limitations of Marginal Utility // Journal of Political Economy. 1909. Vol. 17.
Veblen T. The Theory of the Leisure Class: An Economic Study in the Evolution of Institutions. London: Macmillan, 1899 (Рус. пер.: Веблен Т. Теория праздного класса. М.: Прогресс, 1984).
Whalley J., Zhang S. On the Arbitrariness of Consumption / CESifo Working Papers. February 2009. № 2566.
Winch D. Adam Smith's Politics. Cambridge: Cambridge University Press, 1978.
Zeitlyn D. Gift Economies in the Development of Open Source Software Anthropological Reflections // Res. Policy. 2003. Vol. 32. P. 1287-1291.
Рукопись поступила в редакцию 16.11.2009 г.
ТРАНСАКЦИОННАЯ ФУНКЦИЯ КАК ЭЛЕМЕНТ ЭКОНОМИЧЕСКОГО ПРОГНОЗИРОВАНИЯ1
Е.В. Попов, Э.К. Мингалеева
В работе приводится обзор современных зарубежных и отечественных работ в области моделирования транс-акционных издержек. Анализ исследований по экономической теории показывает, что основные положения теории трансакционных издержек получили широкое распространение. Попытка теоретического обоснования трансакционной функции предпринимается в таких областях, как стратегический менеджмент, финансовый рынок, рынок труда, сфера информационных технологий, международный бизнес-менеджмент. В то же время отмечаются некоторые сложности в проведении эмпирических исследований и формализации результатов. Разработка аналитического представления трансакци-онной функции позволила бы прогнозировать развитие институциональной среды хозяйствующих субъектов. Ключевые слова: институциональная теория, теория трансакционных издержек, трансакционная функция.
ВВЕДЕНИЕ
В современной институциональной экономической теории накоплен значительный потенциал исследований в области теории трансакционных издержек. Достижение минимального уровня трансакционных издержек является важнейшим источником конкурентного преимущества любой организации.
© Попов Е.В., Мингалеева Э.К., 2010 г.
1 Исследование выполнено при финансовой поддержке РГНФ (проект № 09-02-83201) и РФФИ (проект № 10-06-96004).
Проблемы определения, классификации, измерения и оценки трансакционных издержек нашли отражение в исследованиях зарубежных и отечественных ученых в области национальной экономики, микроэкономики, стратегического менеджмента, рынка ценных бумаг и информационных технологий.
Если неоклассическая экономическая теория характеризуется широким спектром математических моделей для описания процессов экономического роста и производственной функции, то в институциональной теории проблема трансакционной функции освещена недостаточно широко. Трансакции являются базовым элементом анализа институтов, отражающих результаты отношений индивидов в процессе производства и потребления благ. Они содержат основы конфликта, взаимной зависимости и порядка (Commons, 1934, р. 58). Дефицит институциональных моделей является серьезным недостатком существующих разработок в институциональной теории экономики.
Моделирование и оценка функциональных зависимостей трансакционных издержек от эндогенных и экзогенных параметров деятельности хозяйствующих субъектов в рамках институциональной теории были выделены в качестве проблем для перспективных поисков. Их рекомендовали для обсуждения в российских научных школах экономической теории (Труды III Всероссийского симпозиума..., 2008).
Постановка задачи. Целью настоящего исследования является обзор современной зарубежной литературы в области моделирования трансакционных издержек и разработка аналитического представления функции трансакций, позволяющей прогнозировать развитие институциональной среды хозяйствующих субъектов.
Проанализируем сущность трансак-ционных издержек и возможные модельные представления функций трансакций. Затем, исходя из классических определений транс-акционных издержек, дадим наиболее общее представление функции трансакций и обсу-
дим достоинства и ограничения предлагаемого представления.
ПОНЯТИЙНЫЙ АППАРАТ
Термин «экономика трансакционных издержек», или «теория трансакционных издержек», был впервые использован О. Уи-льямсоном (Williamson, 1979).
Наряду с производственными издержками, на уровень которых влияет множество различных факторов, трансакционные издержки также представляют собой зависимую переменную величину. Таким образом, трансакционные издержки - величина, изменяющаяся по мере изменения других величин - аргументов функции трансакций. В иностранной литературе термину «трансакционная функция» соответствуют следующие понятия: transaction curve, transaction fonction, transaction costs fonction, fonction of transaction costs.
Согласно А. Аузану, трансакционные издержки являются элементом издержек производства наряду с издержками трансформации. Разделение на два типа издержек проводится в соответствии с характеристиками благ - физическими и правовыми. Двум типам характеристик благ соответствуют две функции - трансформации и трансакции. Трансформационная функция направлена на изменение физических свойств блага. Функция трансакции направлена на изменение характеристик блага, относящихся к правам собственности (Институциональная экономика..., 2007).
Попытка формализации вида трансак-ционной функции F представлена в формуле (1) Э. Фурутботна и Р. Рихтера, где издержки покупателя продукции Yc функционально зависят от издержек производителя Yp (Фу-рутботн, Рихтер, 2005):
Yc = F(Yp), (1)
где Yc - объем товара, дошедший до покупателя; Yp - объем товара, поставляемый продавцом или производителем.
Тогда условие, необходимое для обеспечения товарооборота, максимизирующего прибыль торговой фирмы, будет иметь следующий вид:
dY, = 5 < 1
dY P :
(2)
где P , Pc - цены продукции соответственно производителя (продавца) и потребителя.
Соотношение (2) означает превышение издержек потребителя над издержками производителя на величину издержек на трансакции. В данном случае они равны доходу торговой фирмы. Вместе с тем указанный подход не дает возможности моделирования явного вида функции трансакций.
Трансакционные издержки описываются величиной K = Yp - Yc, равной отрезку BD. График функции трансакции лежит целиком ниже биссектрисы угла, что отражает факт наличия положительных трансакционных издержек. Наклон функции трансакции можно назвать предельной продуктивностью процесса трансакций. Как видно на рис. 1, предельная продуктивность трансакций падает с увеличением их объема.
Как отмечает Н. Ванг (Wang, 2003), эмпирические исследования в области трансакционных издержек разнообразны. Автор выделяет области исследования, в которых трансакционные издержки играют значитель-
А Yr
Рис. 1. Трансакционная функция и трансакционные издержки
ную роль, и представляет следующие области экономической науки: монетарная/финансовая экономика; уильямсоновская трансакционная экономика; трансакционный сектор; нерыночные трансакционные издержки; институты и экономический рост.
ОБЛАСТЬ СТРАТЕГИЧЕСКОГО МЕНЕДЖМЕНТА
В соответствии с классификацией, представленной О. Уильямсоном, основными формами управления трансакциями являются фирма, гибридная форма управления (сети) и рынок. Стратегически важная задача для любой организации - определение оптимальной формы управления, зависящей от степени специфичности активов (специфичные активы - это активы, которые не могут быть использованы альтернативным образом без существенной потери в их производственном потенциале), участвующих в трансакции. С точки зрения теории трансакционных издержек уровень трансакционных издержек находится в прямой зависимости от уровня специфичности активов. Это объясняется тем, что по мере возрастания уровня специфичности актива требуется более сложная управленческая структура (более сложные контракты), чтобы защитить эти активы (к примеру, от оппортунистического поведения).
Иерархией называется такая институциональная структура фирмы, которая реализует все производственные и связанные процессы в рамках фирмы (бюрократический контроль). В случае когда процессы реализуются за пределами фирмы на основе рыночного регулирования, преобладающей структурой является рынок. Если процессы реализуются одновременно как внутри, так и вне фирмы, -гибридная форма управления.
Развивая идеи О. Уильямсона, Т. Чайлз и Дж. Макмакин (Chiles, McMackin, 1996) определяют трансакционную функцию для управ-
Y
0
ленческой иерархии как зависимость уровня издержек управления от уровня специфичности активов. На рис. 2 представлен результат сглаживания трансакционных функций, получаемых в результате рыночной координации для высоко-, низкорисковых и нейтральных к риску организаций. Риск и механизм доверия выступают в качестве регуляторов зависимости издержек управления от уровня специфичности активов.
Преимущества той или иной формы управления можно напрямую продемонстрировать на примере автомобилестроения, что обусловлено высоким уровнем интенсивности капитала и специализации в отрасли. Автомобилестроительную отрасль можно представить как сеть производителей автомобилей и поставщиков компонентов (Tulder, Ruigrok).
Для оценки уровня специализации поставщиков в работе с конкретным автопроизводителем и измерения трансакционных издержек каждого автопроизводителя Дж. Дайер в 1997 г. исследовал трансакции в американской и японской автомобильной промышленности на примере таких ведущих
автомобилестроительных корпораций, как General Motors, Ford, Toyota, Nissan. Он показал, что высокий уровень специфичности активов не всегда сопровождается высоким уровнем трансакционных издержек. На практике существуют способы более эффективного межфирменного сотрудничества, в условиях которого фирмы способны одновременно минимизировать уровень трансакционных издержек и максимизировать так называемую стоимость трансакции (transaction value). Характерной чертой цепочки создания стоимости в современной экономике является глубина специализации, степень вовлеченности частных фирм в узкий круг производственной или иной деятельности более крупной фирмы, имеющей более сложную цепочку взаимоотношений с контрагентами.
В процессе изучения схемы взаимоотношений «поставщик - производитель» было установлено, что инвестиции в специфические активы японских компаний во многом превосходили объем инвестиций американских организаций, что в итоге оказало влияние на конечную эффективность. Японские
Издержки управления
М(К*)без> нейт, рнск - кривая трансакционных издержек для управления фирмами - безрисковыми, нейтральными и рисковыми
М(К)нЛ
0
H(K) - кривая трансакционных
издержек для иерархии
Уровень
специфичности активов
Отсутствие доверия Наличие доверия
Рис. 2. Влияние механизма риска и доверия как регуляторов трансакционной функции
К
К
К
К
поставщики и производители действительно
имеют тесные взаимоотношения и зачастую
^ 2
являются элементами «кейретцу»2 .
Однако уровень трансакционных издержек японских компаний оказался ниже, чем уровень американских организаций, несмотря на большой объем инвестиций. Более того, внутри страны, т.е. в рамках однородной институциональной среды, взаимодействие автопроизводителя с более специализированной группой поставщиков (Toyota) характеризовалось меньшим уровнем трансакционных издержек. Взаимодействие автопроизводителя с менее специализированной группой поставщиков (Nissan) характеризуется более высоким уровнем трансакционных издержек. Это противоречит основным положениям теории трансакционных издержек, в соответствии с которыми при повышении уровня специфичности активов происходит увеличение объема трансакционных издержек (Уильямсон, 1996). Результаты этих исследований представляют особую значимость, поскольку предполагают, что фирмы (производственные сети) могут одновременно иметь высокоспецифические активы и низкий уровень трансакционных издержек, что является важнейшим источником конкурентного преимущества.
Трансакционные издержки автопроизводителей измеряются суммой общей стоимости приобретенных товаров в году, деленной на общее число индивидуумов, вовлеченных в приобретение производственных изделий (включая менеджеров, агентов по закупке, адвокатов, второстепенный персонал). Полученная величина представляет собой стоимость приобретенных товаров на одного агента трансакции.
Автор выделяет пять причин низкого уровня трансакционных издержек японских
2 «Кейретцу» - стратифицированная и постоянная группа поставщиков, которые выполняют субподряды для основного производителя, распространена в Японии (см.: Олейник А. Электронный альманах «Восток». Вып. № 3 (44). 2008. Окт. (www. situation.ru/app/journal.htm)).
фирм: частое повторение трансакций в рамках ограниченного круга поставщиков; эффект экономии на масштабе в трансакциях с малой группой (вследствие высокого уровня качества обмена между «акторами»); качественное межфирменное информационное взаимодействие (способствует снижению уровня информационной асимметрии); использование «неконтрактных» механизмов и методов добровольного стимулирования (репутация, доверие), которые являются эффективными в течение долгого периода времени; наличие инвестиций в совместные активы.
Дж. Дайер сформулировал свои выводы в качестве следующего тезиса: производственная сеть может одновременно позволить себе как высокую специфичность активов, так и низкий уровень трансакционных издержек.
Д. Бело и соавторы (Bello, Dant, Lohtia, 1997) утверждают, что гибридная форма управления не всегда является подходящей для фирмы. Они задаются таким вопросом: в каких случаях компании следует рассчитывать на собственные ресурсы с целью развивать, производить и продвигать собственные товары, а в каких лучше передать эти функции на аутсорсинг или использовать комбинацию этих двух стратегий. С позиции авторов, значение трансакционных издержек преувеличено и выбор конкретной формы управления не в меньшей степени определяется общим уровнем производственных издержек и значением стратегических факторов.
Белло и соавторы приводят пример из американской автомобильной промышленности: руководствуясь не только уровнем транс-акционных издержек, но производственными издержками и стратегическими факторами, три крупнейших американских производителя проводят совместные исследования и регистрируют совместные патенты. Несмотря на высокий уровень трансакционных издержек (вследствие оппортунистического поведения, отлынивания), сохранение конкурентоспособности на международном уровне является стратегически более важным, чем конкуренция друг с другом.
В исследовании Е. Хайнесена рассмотрена возможность моделирования трансакци-онной функции макроэкономических институциональных изменений (Нете8еп, 1995).
Широкое развитие потребительского рынка во второй половине XX в. привело к необходимости теоретически осмыслить особенности его функционирования и моделирования потребительского поведения. Дж. Эскин (Е8кт, 1973) представил попытки моделирования процесса продаж при выведении товара на рынок, учитывая, что потребители вовлечены в определенное число трансакций в течение некоторого периода. Автор исследует функцию потребительского спроса и факторы, влияющие на результаты продаж товара.
Моделирование трансакций для управления потоком товаров с помощью налогов представлено в исследовании А. Кунха (СЬпЬа, 2007).
В работе К. Колстада и М. Тарновски обсуждаются предполагаемые трансакции для информационного выравнивания цен товаров различного качества и делается предположение о необходимости введения транс-акционной функции, описывающей динамику изменения асимметрии информации на рынке (КоМаа, Тигпоу8ку, 1998).
РЫНОК КАПИТАЛА
Работы данного направления связаны с трансакционным сектором экономики, важной составляющей которого является фондовый рынок. Расширение трансакционного сектора национальной экономики рассматривается в институциональной теории как структурный сдвиг первостепенной важности.
Трансакционные издержки выступают важнейшим объектом исследования фондового рынка, поскольку влияют на инвестиционную стратегию организаций. При небольшом размере капитала диверсификация инвести-
ций может привести к недопустимо высокому уровню трансакционных издержек.
Вопросы развития рынка капитала неотъемлемо связаны с проблемой равновесия. При этом такие авторы, как Ф. Ханн (Hahn, l971) и Г. Константинидес (Constantinides, 1986), считают необходимым моделировать равновесие трансакционных издержек.
Г. Константинидес приходит к следующим выводам:
• инвесторы реагируют на высокий уровень трансакционных издержек радикальным снижением частоты и объема сделок;
• ожидаемая полезность нечувствительна к отклонениям пропорций оптимального портфеля, следовательно, ликвидность за счет трансакционных издержек незначительна;
• даже высокий уровень трансакци-онных издержек не объясняет эмпирической аномалии: средняя прибыль малых фирм гораздо выше средней прибыли крупных. Автор заявляет о возможности фиксировать уровень трансакционных издержек.
Японские экономисты Х. Конно и А. Вьяньяньяк (Konno, Wijanyanayake, 1999) исследовали модель оптимизации портфеля ценных бумаг с учетом трансакционных издержек. По их мнению, «проблема транс-акционных издержек зачастую игнорируется, поскольку точное их вычисление связано с проблемой "невыпуклой" минимизации». Исключением является работа А. Перольда, представившего трансакционную функцию как «кусочно-линейную выпуклую кривую». А. Перольд (Perold, 1984) рассматривал транс-акционную функцию как V-образную модель, пропорциональную сделкам покупки.
Трансакционную функцию денег проанализировали Дж. Вачелен и Л. Хов. Они показали, что введение евро в качестве единой платежной единицы Евросоюза повлекло за собой значительные трансакционные издержки, описание которых возможно и на модельном уровне (Vuchelen, Hove, 2002).
РЫНОК ТРУДА
Особую актуальность введение функции трансакций приобретает на рынке труда. Именно в данной области необходимо осуществлять поиск информации, вести переговоры между работодателем и работником об оптимальной заработной плате. В исследовании Ф. Альвареса и М. Верациерто показано, что моделирование функциональных зависимостей трансакций от различных эндогенных параметров на рынке труда позволяет вырабатывать взвешенную политику регулирования трудовых отношений (Alvarez, Veracierto, 1999).
СФЕРА ИНФОРМАЦИОННЫХ ТЕХНОЛОГИЙ
Информационные технологии могут изменить способ и возможности поиска, обработки, получения, хранения и передачи информации. Поэтому они влияют на систему управления и организационную структуру фирм. Управление информацией может стать критически важным источником организационных конкурентных преимуществ, поскольку «наибольшую долю трансакционных издержек составляют издержки на поиск информации» (Zvika, 2004).
В статье Е. Рахарджо, Д. Мерчандани и К. Джоши рассматриваются трансакционные издержки на поиск и оценку эффективности интернет-сайтов. Отмечается, что оценка динамики изменения подобных издержек возможна на основе введения функции трансакций (Rahardjo, Mirchandani, Joshi, 2007).
В работе С. Глобермана, Т. Роела и С. Стэндиферда приводятся характеристики трансакций в условиях глобализации и интенсивного развития электронной торговли. Авторы отмечают, что в условиях глобализации физическое место осуществления сделки не имеет значения. Покупатели и продавцы имеют одинаковые условия совершения транс-
акции, они сопровождаются одинаковым уровнем трансакционных издержек. Движущим мотивом появления сетей электронной коммуникации и возрастания числа слияний и поглощений между национальными фондовыми биржами является эффект экономии на масштабе. В этом исследовании авторы ограничиваются теоретическим описанием преимуществ, которые могут образовывать функциональную зависимость трансакций от параметров взаимодействия между фирмами (Globerman, Roehl, Standifird, 2001).
Эффект «запирания» клиента в информационной экономике исследует У. Артур (Arthur, 1989). Он доказывает, что наиболее эффективная технология не всегда занимает наибольшую рыночную долю.
Диссертация китайского экономиста С.М. Кима (Kim, 2003) опирается на основные положения следующих теорий - информационной экономики, прав собственности, транзакционных издержек и динамических ресурсов.
С позиции теории информационной экономики экономика представляет собой систему структурированных информационных потоков, которая обеспечивает фирме относительную эффективность поиска, передачи и обработки информации. Теория прав собственности выдвигает предположение о том, что оптимальная структура принятия решения возможна при сопоставлении информационных и управленческих прав. Теория трансакционных издержек, фокусируясь на уровне специфичности различных видов активов и издержек координации, учитывает роль информационных технологий в выборе оптимальной формы управления и эффективных контрактных взаимоотношений. Теория динамичных ресурсов расширяет объяснения источников конкурентных преимуществ с помощью предположения о существовании долгосрочных преимуществ на основе совместной специализации. Центральным стратегическим вопросом теории информационной экономики является влияние систем информационных технологий на границы
фирмы и вертикальные взаимоотношения с участниками цепочки создания стоимости в условиях поиска наилучшей структуры управления и конкурентных преимуществ на основе повышения эффективности.
Исследование сконцентрировано на четырех вопросах:
1) влияют ли свойства информации на специфику инвестиций в информационные технологии и соответственно на форму управления;
2) может ли уникальная система информационных технологий заместить управленческую иерархию в отношении степени вертикальной интеграции и аутсорсинга;
3) как уникальная для фирмы система информационных технологий влияет на масштаб операций в фирме и число работников;
4) в какой степени система информационных технологий, специфичная в отношении взаимосвязей, может изменить контрактные взаимоотношения с вертикальными партнерами в рамках стоимостной цепочки?
В работе С.М. Кима выдвинута следующая гипотеза: электронная интеграция на основе уникальной системы информационных технологий становится своеобразной гибридной формой управления и замещает управленческую иерархию.
Основные характеристики альтернативных форм управления, включая систему ин-
формационных технологий (как гибридную форму управления), можно проанализировать на основе данных таблицы.
Рассматривая различные формы управления (представленные в таблице), С.М. Ким попытался объяснить влияние специфической системы информационных технологий на результаты деятельности организации в целом и на уровень координационных издержек в частности (рис. 3).
МЕЖДУНАРОДНЫЙ БИЗНЕС-МЕНЕДЖМЕНТ
Исследователи, применяющие основные положения новой институциональной теории и теории трансакционных издержек в данной области экономики, убеждены, что деятельность многонациональных корпораций неотъемлемо связана с вопросами институционального проектирования и оптимизации трансакционных издержек.
В целях успешного ведения бизнеса в международном масштабе фирма должна обладать рядом уникальных характеристик, которые формируют ее конкурентоспособность. В теории и практике международного бизнеса выработано несколько способов выхода
Таблица
Свойства альтернативных форм управления
Альтернативные формы управления
Инструменты и свойства форм управления Рынок Гибридная форма (специфичная система информационных технологий) Фирма
Инструменты Интенсивность стимулов Административный контроль ++ 0 + + 0 ++
Результативные свойства Автономная адаптация Кооперативная адаптация Договорное законодательство ++ ++ + + + 0 ++ 0
Примечание. «++» - сильно развито, «+» - умеренно развито, «0» - слабо развито, «—» - не развито.
Универсальная система ИТ
Универсальная система ИТ
Информация общего характера
Специфичная система ИТ
Информация специфического
характера
Специфичная система
информационных технологий (гибрид)
Иерархия
Рис. 3. Взаимосвязь между информационными технологиями и альтернативными формами управления
на международный уровень в соответствии с так называемым процессом интернационализации. К ним относятся лицензирование, экспорт, учреждение представительств и осуществление прямых иностранных инвестиций. Особенно актуальны исследование факторов, под воздействием которых иерархические структуры многонациональных компаний устраняют или замещают границы международных рынков, и рассмотрение преимуществ и недостатков процесса интернационализации для многонациональных компаний. Концепция интернационализации, основоположниками которой являются П. Бакли, П. Гхаури (Buckley, Ghauri, 1999) и Дж. Даннинг (Dunning, 1993, 2006), устанавливает связь между прямыми инвестициями со стороны крупных корпораций и их внутренней организацией, отражающей иерархическую интеграцию бизнес-функций.
Значительный вклад в международную теорию менеджмента представляют работы таких авторов, как А. Рагман и А. Вербе-ке (Rugman, Verbeke, 2002). Они исследуют основы деятельности транснациональных компаний. Дж. Даннинг, обосновывая необходимость смены экономической парадигмы, объясняет причины различия в экономическом развитии стран на основе трех видов преимуществ: специфические ресурсы, территория и институциональная среда страны. Работа В. Нараянана и Л. Фахи (Narayanan,
Fahey, 2005) представляет собой критическое осмысление работ М. Портера. В ней обосновывается необходимость институциональной основы для модели пяти конкурентных сил.
АВТОРСКАЯ МЕТОДИКА
Анализ опубликованных исследований по введению функции трансакций показывает, что явное представление вида подобной функции возможно на основе классических определений сущности трансакционных издержек с последующей верификацией разработанного соотношения.
Классическое определение трансакци-онных издержек принадлежит Т. Эггертссону: «В общих словах трансакционые издержки суть затраты, возникающие, когда индивиды обмениваются правами собственности на экономические активы и обеспечивают свои исключительные права» (Эггертссон, 2001, c. 29). Однако он же отмечает, что общепринятой дефиниции трансакционных издержек не существует, как в неоклассической теории нет корректного определения издержек производства. Р. Мэтьюз предложил следующее определение: «Фундаментальная идея трансакционных издержек в том, что они состоят из издержек на составление и заключение контракта, а также издержек на надзор за соблюдением контракта и обеспечение его выполнения в противоположность производственным издержкам, которые суть издержки собственно выполнения контракта» (Matthews, 1986).
Последние определения позволяют выделить две ключевые зависимости трансакционных издержек от параметров экономических систем. Согласно Т. Эггертссону, трансакци-онные издержки прямо пропорциональны числу экономических агентов, заключающих между собой контракты. В соответствии с определением Р. Мэтьюза трансакционные издержки обратно пропорциональны числу заключенных контрактов и норм, обеспечивающих выполнение данных контрактов.
Если под заключенными контрактами понимать формальные институты (институты - устоявшиеся нормы взаимодействия между экономическими агентами (Попов, 2005)), а под нормами, обеспечивающими выполнение данных контрактов, - неформальные институты, то можно на качественном уровне моделировать зависимость трансакционных издержек от основных институциональных параметров экономических систем.
В этом случае функция трансакций (трансакционная функция) будет иметь следующий вид:
C =
BN X
(3)
F» +1v '
где С - трансакционные издержки фирмы (экономического агента в общем случае); В -коэффициент пропорциональности; N - число экономически активных агентов (акторов), заключивших институциональные соглашения с фирмой (или определенным агентом); F -число формальных институтов (контрактов); I - число неформальных институтов; X, ц, v -коэффициенты эластичности использования акторов, формальных и неформальных институтов для формирования институциональной среды.
В уравнении (3) формальные и неформальные институты представлены как аддитивные слагаемые, так как они дополняют, но их нормы не перекрывают различные направления хозяйственной деятельности. Иначе говоря, в каждой конкретной ситуации контрактные отношения могут быть определены в виде формализованных (классических и неоклассических) норм либо неформализованных (имплицитных) договоренностей между экономическими агентами.
Как видно, в отличие от производственной функции, в которой оценивается производство продукции, в функции трансакций (3) должны описываться трансакционные издержки как количественная характеристика процесса осуществления трансакций (сделок). В этом случае возможно обсуждение условий минимизации трансакционных издержек.
Каким образом можно верифицировать уравнение (3)? Наиболее корректный подход к доказательству вида трансакционной функции - составление набора необходимой статистической информации с дальнейшим уточнением коэффициентов эластичности и вида самой трансакционной функции. Здесь видится постановка задачи серьезного эмпирического исследования.
Однако и на качественном уровне можно доказать возможность существования предлагаемого вида трансакционной функции. Действительно, классический график равновесия трансакционных издержек фирмы и ее институционального окружения демонстрирует рост предельных социальных издержек населения при росте загрязнения местности. Иными словами, трансакционные издержки возрастают при увеличении числа людей, вовлеченных в решение экологических проблем. Следовательно, возрастание числа экономически активных агентов, участвующих в формировании институциональной среды, приводит к пропорциональному увеличению трансакци-онных издержек на создание и поддержание данной институциональной структуры.
Какие же основные выводы могут быть сделаны из предложенного вида (уравнение (3)) функции трансакций?
Во-первых, введение аналитического вида трансакционной функции завершает построение инструментального аппарата оценки хозяйственной деятельности фирмы, начатого с производственной функции Кобба-Дугласа.
Во-вторых, построение трансакцион-ной функции обеспечивает формирование прогнозных оценок при исследовании институциональной среды фирмы. Иными словами, прогнозирование инвестиций в трансакци-онные издержки возможно на основе оценки числа привлекаемых экономических агентов и трансакций - в формализованном и неформализованном виде.
В-третьих, представление явного вида трансакционной функции демонстрирует различие условий максимизации выпуска продукции и минимизации соответствующих трансак-
ций. Действительно, если в производственной функции в качестве независимой переменой выступает продукция фирмы, а зависимыми переменными являются труд и капитал, то трансакционная функция описывает зависимость трансакционных издержек от количества экономических агентов, а также формальных и неформальных институтов. И снижение транс-акционных издержек зависит от числа агентов и вида трансакций между ними.
ЗАКЛЮЧЕНИЕ
Обзор современных зарубежных и отечественных работ по экономической теории и практике показывает, что основные положения теории трансакционных издержек получили широкое распространение в исследованиях в различных областях. Попытка теоретического обоснования функции трансакций предпринимается в таких областях, как стратегический менеджмент, финансовый рынок, рынок труда, сфера информационных технологий, международный бизнес-менеджмент. В то же время авторы отмечают сложности в проведении эмпирических исследований и формализации их результатов. Поэтому в работах нет четкой формализации функции трансакций.
Разработка аналитического представления трансакционной функции, предложенная в настоящей работе, позволяет прогнозировать развитие институциональной среды хозяйствующих субъектов и, как следствие, обеспечивать разумное хозяйствование в реальном секторе экономики.
Литература
Институциональная экономика: новая институциональная экономическая теория / Под ред. А.А. Аузана. М.: МГУ, 2007.
Попов Е.В. Миниэкономические институты // Вопросы экономики. 2005. № 12. С. 96-108.
Попов Е.В. Эволюция институтов миниэкономики. М.: Наука, 2007.
Попов Е.В., Симонова В.Л. Эндогенный оппортунизм в теории принципала - агента // Вопросы экономики, 2005. № 3. С. 118-130.
Труды III Всероссийского симпозиума по экономической теории. Екатеринбург: ИЭ УрО РАН, 2008.
Уильямсон О.И. Экономические институты капитализма: фирмы, рынки, отношенческая контрактация. СПб.: Лениздат, 1996.
Фурутботн Э.Г., Рихтер Р. Институты и экономическая теория. СПб.: Изд. дом СПбГУ, 2005. С. 75-76.
Эггертссон Т. Экономическое поведение и институты. М.: Дело, 2001.
Alvarez F., Veracierto M. Labor-Market Policies in an Equilibrium Search Model // NBER Macroeconomics Annual. 1999. Vol. 14. P. 265-304.
Arthur W.B. Competing Technologies, Increasing Returns and Lock-in by Historical Events // The Economic Journal. 1989. Vol. 99. P. 116-131.
Bello D.C., Dant S.P, Lohtia R. Hybrid governance: the role of transaction costs, production costs and strategic considerations // Journal of business & industrial marketing. 1997. Vol. 12. № 2. P. 118-133.
Buckley P., Ghauri P. The Internationalisation of the Firm. L.: International Thomson Business Press, 1999.
Buckley P. J., Casson M.C. Analyzing foreign market entry strategies: extending the internalization approach // Journal of International Business Studies. 1998a. Vol. 29. № 3. P. 539-561.
Buckley P.J., Casson M.C. Models of the multinational enterprise // Journal of International Business Studies. 1998b. Vol. 29. № 1. P. 21-44.
Chiles T.H., McMackin J.F. Integrating variable risk preferences, trust, and transaction cost economics // Academy of Management Review. 1996. Vol. 21. № 1. P. 73-99.
Commons J. Institutional Economics: Its Place in Political Economy. N.Y.: McMillan, 1934. P. 58.
Constantinides G.M. Capital Market Equilibrium with Transaction Costs // The Journal of Political Economy. 1986. Vol. 94. Issue 4 (Aug.). P. 842-862.
Cunha A.B. The Optimality of the Friedman Rule when Some Distorting Taxes are Exogenous // Economic Theory. 2007. Vol. 28. № 4. P. 179-205.
Dunning J.H. The Globalization of Business. L.: Routledge, 1993.
Dunning J. Towards a New Paradigm of Development: Implications for the Determinants International Business Activity // Transnational Corporations. 2006a. Vol. 15. № 1. P. 173-228.
Eskin Gerald J. Dynamic Forecasts of New Product Demand Using a Depth of Repeat Model // Journal of Marketing Research, 1973. Vol. 10. № 2. (May). P. 115-129.
Globerman S., Roehl Th.W., Standifird S. Globalization and Electronic Commerce: Inferences from Retail Brokering // Journal of International Business Studies. 2001. Vol. 32. № 4. P. 749-768.
Hahn F.H. Equilibrium with Transaction Costs // Econo-metrica. 1971. Vol. 39. № 3. P. 417-439.
Heinesen E. The Two-Variable CES Transaction Function in Macroeconomic Rationing Models // Economic Letters. 1995. Vol. 48. № 3-4. P. 257-265.
Kim S.M. Information technology and governance: substitution and complementary effects. Department of Business Administration. Urbana-Champaign: University of Illinois, 2003.
Kolstad Ch.D., Turnovsky M.H.L. Cost Functions and Nonlinear Prices: Estimating a Technology with Quality-Differentiated Inputs // The Review of Economics and Statistics. 1998. Vol. 80. № 3. P. 444-453.
Konno H., Wijanyanayake A. Mean-Absolute Deviation Portfolio Optimization Model under Transaction Costs // Journal of the Operation Research Society of Japan. 1999. Vol. 42. № 4.
Meyer K., Matthews R.C.O. The Economics of Institutions and Sources of Growth // Economic Journal, 1986. Vol. 96. № 12. P. 903-910.
Meyer K.E., Estrin S. Brownfield Entry in emerging markets' // Journal of International Business Studies. 2001. Vol. 32. P. 575-584.
Narayanan VK., Fahey L. The Relevance of the Institutional Underpinnings of Porter's Five Forces Framework to Emerging Economies: An Epis-temological Analysis // Journal of Management Studies, 2005. Vol. 42. № 1. January. P. 207-223.
PeroldA.F. Large-Scale Portfolio Optimization // Management Science. 1984. Vol. 30. № 10. P. 1143-1160.
Popov Evgeny V. Transaction Function // International Advances in Economic Research. 2008. Vol. 14. № 4. P. 475-476.
Rahardjo E., Mirchandani D., Joshi K.E. Government Functionality and Website Features: A Case Study of Indonesia // Journal of Global Information Technology Management. 2007. Vol. 10. № 1. P. 31-50.
Rugman A., Verbeke A. Multinational Enterprise and Clusters: An Organising Framework // Journal of Management Studies. 2002. June 17.
Tulder R., Ruigrok W. International production networks in the auto industry: Central and Eastern Europe as the low end of the West European car complexes (http://repositories.cdlib.org/cgi/viewcontent.c gi?article=1082&context=uciaspubs/research).
Vuchelen J., Hove L.V. An Early Evaluation of the Introduction of Euro Banknotes and Coins // Journal of Economic studies. 2002. Vol. 29. № 6. P. 370-387.
Wang N. Measuring transaction costs: An incomplete survey // Coase R. (ed.) Institute Working Papers,
2003. February. № 2 (www.coase.org/workingpa-pers/wp-2.pdf).
Williamson O.E. Transaction-Cost Economics: The Governance of Contractual Relations // Journal of Law and Economics. 1979. Vol. 22. P. 233-261.
Zvika N. The Relevance of Private Information in Mechanism Design // Journal of Economic Theory.
2004. Vol. 117. № 1. P. 55-77.
Рукопись поступила в редакцию 21.09.2009 г.
