Страхование жизни и страхование от несчастных случаев: проблемы и сравнительный анализ Текст научной статьи по специальности «Экономика и бизнес»

МЕЖДУНАРОДНЫЙ НАУЧНЫЙ ЖУРНАЛ «ИННОВАЦИОННАЯ НАУКА» №3/2016 ISSN 2410-6070

т.д.), тем выше будет валовый доход, социально-культурный уровень и конкурентоспособность на мировом рынке.

Список использованной литературы:

1. Виды благотворительности в России - фонд социальной поддержки населения «Святое дело» [Электронный ресурс]. - Режим доступа: URL: http://www.tvori-dobro.ru/types-of-charity/

2. Что такое благотворительность [Электронный ресурс]. - Режим доступа: URL: https://socpartnerstvo.org/ru/news/all-news/1420-chto-takoe-blagotvoritelnost-i-zachem-ona-nuzhna-vidy-i-primery/

3. С чего начинается спонсорство? [Электронный ресурс]. - Режим доступа: URL: http://pr-news. su/publicat/n8_9/8-9_8.htm

4. Налоговые льготы при благотворительности [Электронный ресурс]. - Режим доступа: URL: http://bk43.ru/business/ ideas/nalogovyie_ lgotyi_pri_blagotvoritelnosti

5. Благотворительность: налогообложение и учет [Электронный ресурс]. - Режим доступа: URL: http://ppt.ru/news/124855

6. РИА Новости [Электронный ресурс]. - Режим доступа: URL: http://ria.ru /disabled _know/20130226/924715394.html

© Чернявая А.Л., Ефименко В.В., Скоринко А.С., 2016

УДК 368

З.Ф. Шарифьянова

К.э.н., доцент.

Финансовый университет при Правительстве РФ (Уфимский филиал)

Л.А.Хайруллина

Уфимский институт (филиал) РЭУ им. Г.В. Плеханова

СТРАХОВАНИЕ ЖИЗНИ И СТРАХОВАНИЕ ОТ НЕСЧАСТНЫХ СЛУЧАЕВ: ПРОБЛЕМЫ И

СРАВНИТЕЛЬНЫЙ АНАЛИЗ

Аннотация

В статье исследовано современное состояние российского рынка страхования жизни и страхования от несчастных случаев, выявлены основные проблемы и рассмотрены возможные перспективы его развития.

Ключевые слова

Страховой рынок, личное страхование, страхование жизни, накопительное страхование, пенсионное страхование, рисковое страхование, кредитное страхование

В последнее время появилось много публикаций на тему страхования жизни и его значения для эффективного развития, как страхового рынка, так и финансовой системы в целом. По мнению многих экспертов и операторов страхового рынка, в сфере страхования жизни наблюдается оживление, ожидаются дальнейшие благоприятные тенденции. Однако практически не рассматривается структура данной сферы в разрезе видов страхования.

Известно, что львиная доля сборов по страхованию жизни приходится на так называемое «банкострахование». Можно ли говорить об устойчивом развитии рынка в таких условиях? Очевидно, что нет, так как темпы сбора премий по страхованию жизни будут снижаться прямо пропорционально темпам снижения выданных потребительских кредитов. Соответствующая тенденция уже намечается.

МЕЖДУНАРОДНЫЙ НАУЧНЫЙ ЖУРНАЛ «ИННОВАЦИОННАЯ НАУКА» №3/2016 ISSN 2410-6070

Принципиальное значение имеет более точная классификация страхования жизни и личного страхования в целом, которая давала бы четкое представление о том, из каких сегментов состоит этот рынок в настоящее время. Уточнив понятие и виды страхования жизни, можно будет в дальнейшем привести в соответствие с ними статистическую базу по страховым премиям и выплатам.

Таким образом, достаточно важными задачами являются уточнение понятий, связанных со страхованием жизни, и его классификация по видам в соответствии с мировой практикой и трансформирующейся российской действительностью.

Основой здесь, безусловно, будут положения законодательства. В Законе РФ от 27.11.1992 № 4015-1 (ред.2015г) «Об организации страхового дела в РФ» (ст. 4) дан перечень объектов страхования жизни. В качестве таковых выступают имущественные интересы, связанные:

— с дожитием граждан до определенных возраста или срока;

— с наступлением иных событий в жизни граждан;

— с их смертью.

В Законе РФ от 27.11.1992 № 4015- 1 (ред.2015г) «Об организации страхового дела в РФ» дается также определение понятия «страхование от несчастных случаев и болезней», объектами которого могут быть имущественные интересы, связанные:

— с причинением вреда здоровью граждан;

— с их смертью в результате несчастного случая или болезни.

Из положений закона следует, что само понятие «страхование жизни» как таковое не раскрывается. Нет и определенного перечня видов страхования, которые могут быть отнесены к данной сфере.[1]

В силу этого и возникает неоднозначность понимания сущности данного страхового продукта среди обычных граждан. У подавляющего большинства потенциальных страхователей понятие «страхование жизни» ассоциируется исключительно со страхованием от несчастного случая в части риска смерти. Вероятно, это обусловлено наибольшей распространенностью данных услуг на российском рынке личного страхования. Многие граждане до сих пор не знают, что существует еще и накопительное страхование жизни. Эта проблема возникает, в первую очередь, из-за слабо развитой информационной инфраструктуры рынка.

Приказ Министерства финансов РФ от 09.04.2009 № 32-н (ред.2009г) «Об утверждении порядка формирования страховых резервов по страхованию жизни» уточняет, какие виды могут относиться к страхованию жизни. Это виды страхования, которые обеспечивают защиту имущественных интересов, связанных:

1) с дожитием граждан до определенного возраста или срока;

2) со смертью;

3) с наступлением иных событий в жизни страхователей (застрахованных), предусмотренных договором страхования:

— рождение ребенка;

— бракосочетание;

— достижение пенсионного возраста;

— утрата трудоспособности (инвалидность);

— заболевания, представляющие опасность для жизни.

Все перечисленные виды страхования жизни могут предусматривать участие страхователя (застрахованного) в инвестиционном доходе страховщика.[2]

Исходя из формулировок нормативного документа, можно увидеть, что отсутствует четкое разграничение между накопительным и рисковым страхованием, а также страхованием жизни и страхованием от несчастного случая. Все виды личного страхования (за исключением, пожалуй, медицинского) могут быть отнесены к страхованию жизни. Из приказа Минфина России следует, что все перечисленные виды могут включать инвестиционный доход в форме участия в прибыли страховщика. Такая

МЕЖДУНАРОДНЫЙ НАУЧНЫЙ ЖУРНАЛ «ИННОВАЦИОННАЯ НАУКА» №3/2016 ISSN 2410-6070

формулировка не вполне корректна, так как рисковые виды страхования (утрата трудоспособности, заболевание) не могут носить инвестиционный характер хотя бы потому, что они в принципе не предусматривают создания накоплений.

Не вполне логичным представляется законодательное разделение страхования жизни на три группы: дожитие, смерть и наступление иных событий. При этом пенсионное страхование отнесено к иным событиям, хотя, следуя логике закона, его можно считать дожитием до определенного возраста. Разница лишь в том, что пенсионное страхование представляет собой аннуитет (в отличие от страхования на дожитие), где выплата, как правило, разовая. Кроме того, в статистике страхование на дожитие и на случай смерти объединяются в одну группу.

Таким образом, возникает некая неопределенность в понятиях, что вызывает несоответствие в количественных и статистических показателях по страховому рынку. Так, служба Банка России по финансовым рынкам представляет статистические данные в определенном виде (табл. 1).

Таблица 1

Страховые премии и выплаты по добровольному личному страхованию за 9 мес. 2015 г.

Вид страхования Страховые премии Выплаты 1

Млрд. руб. В процентах к общей сумме Млрд. руб. В процентах к общей сумме Соотношение выплат и премий

Страхование от несчастных случаев и болезней 67,77 30,5 9,19 11 0,14

Медицинское страхование 95,19 42,9 65 78 0,68

Личное страхование (кроме страхования жизни)Всего: 162,96 73,4 74,19 89 0,46

На случай смерти, дожития до определенного возраста или срока, либо наступления иного события 45,99 20,7 7,5 9,1 0,16

С условием периодических страховых выплат и с участием страхователя в инвестиционном доходе страховщика 11,92 5,4 1,09 1,3 0,09

Пенсионное страхование 1,02 0,5 0,48 0,6 0,47

Итого страхование жизни 58,93 26,6 9,14 11 0,16

Итого добровольное личное страх. 221,89 100 83,33 100 0,38

Из анализа данных табл. 1 видно, что в основном личное страхование подразделяется на страхование жизни и рисковые виды. Это в целом соответствует формулировке закона. Но следует отметить, что используемая в статистике классификация страхования жизни — очень общая и не дает представления, какими именно рисками оно представлено.[3]

Что касается структуры страхования жизни в количественном выражении, то можно отметить следующее. Общая доля премий по страхованию жизни составляет 8,6% в сумме страховых премий, собранных по всем видам страхования в РФ, и 26,6% от суммы премий, собранных по личному страхованию. Это значительно больше, чем в предыдущие годы, но существенно меньше, чем в странах Западной Европы и США.

Это суждение подтверждается статистическими данными об объемах потребительского кредитования в России, которые за последние несколько лет изменяются синхронно с объемами премий по страхованию жизни (табл. 2).

МЕЖДУНАРОДНЫЙ НАУЧНЫЙ ЖУРНАЛ «ИННОВАЦИОННАЯ НАУКА» №3/2016 ISSN 2410-6070

Таблица 2

Показатели потребительского кредитования и страхования жизни

в 2012-2015 гг. [3, 4]

Показатель 2012 2013 2014 2015

Сумма, млрд руб. Темпы роста, % Сумма, млрд руб. Темпы роста, % Сумма, млрд руб. Темпы роста, % Сумма, млрд руб. Темпы роста, %

Кредиты, выданные физическим лицам* 3 725,24 100 5 227,32 140,32 7 492,7 145,78 9150,83 122,13

Взносы по страхованию жизни** 22,53 100 34,7 154,02 52,88 152,42 58,93 111,44

* Представлены остатки выданных потребительских кредитов на конец соответствующего года. В 2015 г. данные приведены на 1 октября.

** Представлены суммы собранных страховых взносов за год. В 2015 г. данные приведены за 9 мес.[4]

Оценивая темпы роста объемов кредитования граждан и полученных взносов по страхованию жизни, из анализа данных табл. 2 можно сделать вывод, что основной двигатель рынка страхования жизни в настоящее время — это рост кредитных операций, который является стихийным и, как правило, кратковременным. Вслед за падением объемов потребительского кредитования наверняка будет наблюдаться и снижение сборов по страхованию на случай смерти и от несчастного случая.

Во всяком случае, сумма и удельный вес кредитного страхования представляют интерес при оценке мотивации граждан к приобретению страховой услуги.

Увеличение объемов страхования жизни за счет кредитов имеет двоякое значение для развития страхового рынка в целом. Выделим его позитивные и негативные стороны. Плюсы кредитного страхования:

— это мощный двигатель рынка, обеспечивающий рост страховых сборов и укрепление финансового потенциала страховщика;

— повышение надежности страхования и качества страховых услуг на высоко конкурентном банковском рынке;

— расширение доступа к информации о страховых услугах за счет банков (как известно, страховые компании очень пассивно реализуют маркетинговую политику, особенно в регионах РФ).

Минусы кредитного страхования:

— зависимость страховых сборов от конъюнктуры кредитного рынка, что обусловливает быстрый рост и быстрое его падение;

— кредитное страхование носит вмененный характер и, как правило, покрывает только риск смерти и несчастного случая, а также имеет небольшой срок — один год с возможным продлением (в случае досрочного гашения кредита заемщик, скорее всего, страховку продлять не будет).

Страховые компании предлагают огромный выбор самых разных программ страхования жизни. При таком богатстве выбора практически каждый может подобрать вариант страховой программы, соответствующий его потребностям. Страхование жизни позволяет не только защитить благосостояние своей семьи и обеспечить самому себе гарантированную компенсацию затрат на лечение в случае болезни или травмы, но и одновременно служит способом сбережения средств Список использованной литературы

1. Архипов А.П., Гомелля В.Г., Туленты Д.С. Страхование. Современный курс. М.: Финансы и статистика. 2014.448 с.

2. Материалы медиа-информационной группы «Страхование сегодня» (МИГ). URL: http://www. insur-info.ru.

3. URL: http://www.fcsm.ru. Федеральная служба по финансовым рынкам (ФСФР России)

4. URL: http://www.cbr.ru. Центральный банк РФ.

© Шарифьянова З.Ш., Хайруллина Л.А., 2016