РОЛЬ БАНКіВСЬКОГО КРЕДИТУВАННЯ У РОЗВИТКУ МАЛОГО БіЗНЕСУ В УКРАїНі Текст научной статьи по специальности «Экономика и бизнес»

Висновки. Проаналiзувавши роботу Державно! казначейсько! служби Украши слiд зазначити, що робота в цiлому налагоджена, але е ряд недолiкiв яш заважають своечасно i без затримок виконувати ти чи iншi питання. Таким чином виршивши ряд вище перерахованих проблем призведе до бшьш ефективно! роботи Державного казначейства.

СПИСОК Л1ТЕРАТУРИ

1. Бюджетний кодекс Украши: Закон Украши вiд 08 липня 2010 року [Електро- нний ресурс]. - Режим доступу: // http://zakon1.rada.gov.ua/cgi-bin/laws/main.

2. Порядок покриття тимчасових касових розривiв мюцевих бюджетiв: Затв. постановою Кабiнету Мшс^в Украши вiд 29.12.2010 р. №1204. [Електронний ресурс] - Режим доступу:

http:// http://zakon4.rada.gov.ua/laws/show/1204-201ö-%DO%BF/paran10#n10

3. Русш В._Переваги та недолiки

казначейського обслуговування мiсцевих бюджетiв. //Свгг фiнансiв 2013.-вип. 4- с. 110

4. Постанова Кабiнетy MiHicTpiB Украши «Деяш питання ведения облiкy податшв i зборiв (обов'язкових платеж1в) та шших доходiв бюджету» вiд 16 лютого 2011 р. № 106

5. Закон Украши «Про Державний бюджет Украши» станом на 2015, № 5, с.37

6. Про Державне казначейство Украши: Указ Президента Украши вщ 27 квггня 1995 р. [Електронний ресурс] - Режим доступу: http://zakon.rada.gov.ua.

7. Постанова Кабшету Мшс^в Украши «Питання Державного казначейства Украши» вщ 21 грудня 2005 року №1232. [Електронний ресурс] - Режим доступу: http://zakon4.rada.gov.ua/laws/show/1232-2005-n

Експертредакцшно1 колегй к.е.н., доцент УкрДУЗТСухорукова Т.Г.

УДК 336.27

РОЛЬ БАНК1ВСЬКОГО КРЕДИТУВАННЯ У РОЗВИТКУ МАЛОГО Б1ЗНЕСУ В

УКРА1Н1

КалтченкоЛ. Л., д.е.н., доцент, Муыяка К. В., маг^тр (УкрДУЗТ)

У статтi нами було до^джено роль банювського кредитування малого бизнесу в Укра'т, його стан на даннт перiод часу, та проблеми, з якими вiн стикаеться в свош дiяльностi. Зазначено основнi особливостi кредитування малого тдприемництва комерцтними банками Украши. Вказано та проаналiзовано основт проблеми, пов'язат з кредитуванням суб'ектiв малого бизнесу, а також запропоновано тдходи щодо удосконалення системи кредитування малих тдприемств.

Ключовi слова: малий б1знес, економЫа, розвиток форм i методiв кредитування, кредитний портфель.

РОЛЬ БАНКОВСКОГО КРЕДИТОВАНИЯ В РАЗВИТИИ МАЛОГО БИЗНЕСА В

УКРАИНЕ

Калиниченко Л. Л., д. э н., доцент, Мусияка Е. В., магистр (УкрГУЖД)

В статье исследованы особенности банковского кредитования малого бизнеса,состояние бизнеса в данный момент и проблемы, с которыми он сталкиваеться в совей деятельности. Указаны основные особенности кредитования малого предпринимательства комерческими банками Украины. Перечислены и проанализированны основные проблемы,связанные с кредитованием субьектов малого бизнеса, а также предложены подходы к усовершенствованию системы кредитования малых предприятий.

Ключевые слова: малый бизнес, економика, развитие форм и методов кредитования, кредитный портфель.

© Калшченко Л.Л., Муаяка К.В.

THE CHARACTER OF BANK LENDING IN THE SMALL BUSINESS DEVELOPMENT IN

UKRAINE

Kalinichenko L. L., dr. of e.s., Musiyaka E., master (UU of R)

In the article research a specialty of bank lending to small businesses and study the characteristics of bank lending to small businesses. Study the characteristics of bank lending to small and medium businesses. Trends, advantages and disadvantages of loan products for small and medium businesses were analyzed. Indicate the main features of lending to small businesses. The possibility of cluster approach in bank lending was considered for the purposes of efficiency of small businesses. Listed in analyzing the main problems and subjects of small business lending, as well as the different forms of lending, based on integrated approach, were proposed for various activities of small businesses. The possibility of standardization combination in the form of loans was established that may increase the availability of loans for different groups of small businesses.

Keywords: small business, economy, development offorms and methods of credit, loan portfolio.

Постановка проблеми. Рушшною силою вщновлення позитивних темтв економiчного зростання е тдприемництво, функцюнування якого не можливо без запозичення фшансових ресурав. Однак у структурi кредитування банков малий бiзнес займае лише близько 2% через низку причин, до яких вичизняш фахiвцi вщносять [1, с.74] низький рiвень попиту на кредити з боку дрiбних шдприемщв; невисоку рентабельшсть цього напряму кредитування для банков; недосконалють нормативно-правово! бази; труднощi об'ективно! оцшки реального фшансового стану суб'екпв малого тдприемництва, нестачу ткюдного забезпечення кредитiв, висок1 ризики неповернення кредитив; брак довгострокових коштiв у баншвськш системi; малоефективний механiзм державних гарантш.

Як показуе практика господарювання вiтчизняних малих пiдприемств, за результатившстю свое! дiяльностi вони ще не посши належного мюця, вiдповiдно до светового рiвня. В Украш частка малого бiзнесу у ВВП становить лише 11%, а шльюсть тдприемств у розрахунку на 10 тис. оаб — 63 одиницi, тодi як у ринково розвинутих кра!нах цей показник становить 500-700 одиниць [3, с.315].

Ситуацiя у сферi малого i середнього бiзнесу та гострота проблеми занадто дорогих кредитив для малих пiдприемцiв вимагае подальших дослiджень у вищезазначеному напрямi. Головною проблемою ветчизняних малих пiдприемств е нестача фшансових ресурав для тдтримки бiзнесу та його подальшого розвитку. Одними iз основних напрямiв тдтримки бiзнесу е фiнансова допомога мiжнародних та украшських фiнансових органiзацiй та фондiв, позики комерцiйних банков та кредитних спшок, лiзинг. Але ва вищезазначенi джерела не е достатньо досконалими, тому обрана тема е актуальною.

Аналiз останнiх джерел i публжацш. Проблема розвитку малого бiзнесу е об'ектом для

дослщжень вже на протязi багатьох рок1в, тому 1й присвячена низка праць як вiтчизняних, так i зарубiжних вчених. Зокрема слщ вiдмiтити таких науковцiв, як Варналш З. С. [1], Герасимович А. М., Галь В. [2], Зверьков А.1. [3], Косова Т. Д. [4], Коцовська Р. Р. [5], Кривоног О. Л. [6], Лук'янченко В. О. [4], Муичев А. [7] та ш. Однак дуже багато питань щодо кредитування малого бiзнесу носять дискусший характер.

Метою стати е: визначення ролi баншвського кредитування у розвитку малого бiзнесу в Укра1т та розробка пiдходiв щодо удосконалення системи кредитування малих пiдприемств.

Виклад основного матерiалу дослiдження. У сучасних умовах пожвавлення тдприемницько! дiяльностi, особливо малого бiзнесу, для його функцiонування необхiднi додатковi фiнансовi ресурси. Аналiз свiтового досвщу свiдчить про те, що у загальних обсягах фшансування малих тдприемств упродовж останнiх сорока рок1в переважають кредити [2, с. 13]. В опитувант, що проводили фахiвцi серед тдприещв, називалися так1 причини, що спонукали !х звернутися по кредит до певного банку: умови кредитування, а саме процентш ставки, термш кредиту (30%); надштсть банку (37%); тривалий досвiд на ринку кредитування малого бiзнесу (13%); оперативнiсть прийняття рiшення про надання кредиту (10%); довiрчi вiдносини з банком, особисп контакти (10%) [5] (рис. 1).

Таким чином, очевидними е вiдмiнностi в поглядах представник1в малого бiзнесу та банкiрiв на причини доступностi кредитiв. Для усунення цих вiдмiнностей доцiльно сконцентрувати спiльнi зусилля на розвитку форм i методiв кредитування iз прийнятними характеристиками для малого та середнього бiзнесу, що передбачае перехiд до клiентоорiентованого пiдходу та налагоджування партнерських стосунк1в iз пiдприемцями.

^ Надшыстъ банку,(37)%

= Процента ставка, величина

комюТ,(30)% & Тривалий досвщна ринку кредитування,(13)%

а Оперативысть про прийняття

ршення,(10)% " Довiрчi вiдносини з банком, (10)%

Рис. 1. Причини вибору пгдприемцем певного банку

Отже, перспективи розвитку форм кредитування малого бiзнесу пов'язаш iз двома дещо суперечливими, на перший погляд, пiдходами. Перший — тдвищення доступностi кредитiв на основi стандартизацп форм та спрощення процедур надання кредитiв. Другий тдхвд — клiентоорiентований, спрямований на формування партнерських вiдносин iз позичальником, посилення iндивiдуалiзацil та комплексностi банк1вського обслуговування.

Обидва пiдходи до кредитування суб'екпв малого бiзнесу мають переваги i недолiки, а тому банки повинш придiляти увагу кожному iз них. Стандартизащя форм кредитування здiйснювалася на основi використання методiв кредитного скорингу, комп'ютерних моделей ощнки кредитiв, застосування лiмiтiв за овердрафтом.

На практищ спрощення процедури кредитування i стандартизащя характеристик кредитив призводить до скорочення !х асортименту та зниження доступносп через жорсткiшi умови кредитно1 угоди для зменшення кредитних ризик1в. Тому такий пiдхiд можна охарактеризувати як пасивний, що певною мiрою знижуе роль банк1вського кредитування як стимул активiзацil розвитку малого пiдприемництва.

Структура кредитного портфеля кредитних спшок Украши на 31 грудня 2013 року показуе, що спшки надають споживчих кредитiв — 67% загального обсягу портфеля; кредити на навчання, лiкування 8%; на шдприемницьш кредити припадае 25% . (рис. 2) [5, с.153]

^Споживч! кредити, 67% II lншi кредити, 8% ^ Пiдприeмницъкi кредити, 25%

Рис. 2. Структура кредитного портфеля кредитних стлок Украти станом на 31 грудня 2013 року

Малi тдприемства залучають кредитш кошти за рахунок комерцiйних банков. На практищ взаемини украшських банков i суб'ектiв малого пiдприемництва носять, на перший погляд, парадоксальний характер. З одного боку, банки повиннi бути защкавлеш в наданнi кредитiв суб'ектам малого бiзнесу, оск1льки одержують за це вщсотки, але напроти, вони кредитують малi пiдприемства неохоче. З боку тдприемств, вони мають велику потребу в кредитах, але не звертаються за ними в банк [6, с. 102].

Незащкавлешсть банков у видачi кредипв суб'ектам малого пiдприемництва можна пояснити такими причинами:

1.Для банков робота з малими тдприемствами не е ефективною. Розгляд велико1 кiлькостi iнвестицiйних проектiв при високш собiвартостi операцiй по !х обробленню для банков

е не рентабельною. Це пов'язано з вщсутшстю вщпрацьованих технологiй по iнвестуванню малих тдприемств.

2.Кредитування малого бiзнесу пов'язано з великими ризиками для банков. Дана проблема е основною причиною вщмовлення банков вiд кредитування малого бiзнесу. Проте, за статистикою малi пiдприемства е одними iз самих дисциплшованих позичальник1в. Неповернення або прострочення кредиту складае лише 1 — 2% [7,с.25].

3.Для одержання кредиту суб'ектовi малого пiдприемництва необхщно надати бiзнес-план, вигiдний iнвестицiйний проект. В свою чергу складання яшсного бiзнес-плану потребуе звертання до квалiфiкованих спецiалiстiв. Щоб уникнути цiеl проблеми потрiбно або навчити пiдприемцiв професшному бiзнес-плануванню, або

створити так! умови, за яких банк був би сам защкавлений кредитувати та доводити до кшця випдний проект.

4.Ще одна проблема кредитування малого б!знесу полягае в тому, що банки не здатт органiзувати кредитування як "потокову" послугу. Для кредитування великого числа малих пiдприемств необхiдно удосконалити мехатзми !х кредитування.

З шшого боку е проблеми, з якими стикаються малi пiдприемства при бажаннi отримати кредит:

По-перше — це коротка кредитна !стор!я або И повна вщсуттсть. Пiдприемство, що було створено дешлька мкящв або рок1в назад мае набагато менше шансiв на одержання кредиту, тж те пiдприемство, що давно дiе на ринку, неодноразово брало кредити i його знають як клiента.

По-друге, банки дають кредити пiдприемствам, що мають постшний стабiльний оборот, який потр!бно продемонструвати. Банковi потр!бт гарнi показники, а малi пiдприемства через непосильне оподаткування нерiдко змушенi приховувати сво! доходи, у тому числ! i вщ кредитних оргатзацш.

По-трете, мал! тдприемства не можуть взяти кредити на довготривалий термш через досить невеликий термш власного шнування, а використовуючи короткостроков! кредити, вони не встигають здобути велик1 прибутки, яш б дали можливють !м здшснювати розширене виробництво [4].

Не зважаючи на ва проблеми, мал! тдприемства продовжують боротьбу за виживання в складних умовах. Сьогодт в Укра!т значну роль у розв'язант проблем кредитування малого б!знесу виконують кредитт лшп, започатковат м!жнародними фшансовими оргатзащями та НБУ. На укра!нському ринку кредитують малий ! середнш бщнес так1 банки як Свропейський банк реконструкцп та розвитку, Свгговий банк, Шмецький банк реконструкцп [6,с.103].Та привабливють таких кредитив для тдприемщв в умовах шфляцп зменшуеться, так як позики надаються у вшьно конвертованш валют!, а тдприемець отримуе прибуток у гривт.

Висновки. Як показуе досвщ для ефективного функцюнування сфери малого тдприемництва необхщна тдтримка з боку держави. В першу чергу необхщно вдосконалити законодавч! мехатзми кредитування малих тдприемств. Для цього необхщно:

1. Змшити Закон Укра!ни "Про державну тдтримку малого тдприемництва". Вш був прийнятий ще у 2000 рощ ! звютно потребуе вже змш, бо не повтстю вщповщае потребам малого тдприемництва, яке значно зросло та змшилося.

2. Переглянути норми кредитування, що закршлет у Закон! Укра!ни "Про банки !

банк1вську д1яльтсть", у вщомчих актах НБУ i Мшстерства фшанав. Тому що вони регулюють питання кредитування в цшому i не враховують специфжу малого б1знесу.

3. Розробити проект закону "Про кредитування суб'екпв малого тдприемництва", розглянути його та прийняти. В цьому закон повинт бути зазначет р1зт форми кредитування малого б1знесу, схеми надання i погашення кредитив.

Це надасть держав1 можлив1сть здшснити реальну тдтримку малого б1знесу i тим самим створити бшьший прошарк середнього класу.

Для устшного подальшого розвитку малого тдприемництва в Укра1т потр1бно i надал1 розвивати та вдосконалювати системи фшансово-кредитно! тдтримки малих тдприемств. Для цього потр1бно:

1.налогодити технологи кредитування суб'екпв малого тдприемництва баншвськими структурами;

2. розробити мехатзм учасп держави в розподш ризик1в при кредитувант суб'екпв малого б1знесу;

3.удосконалити норми кредитування тдприемств, з урахуванням специф1ки та потреб малого тдприемництва;

4. прийняти адекватну заставну законодавчу базу;

5. удосконалити нормативно-правовий мехатзм взаемодп небанк1вських фшансових оргатзацш i малих тдприемств з питань видач1 позики малим тдприемствам та 1ндив1дуальним тдприемцям;

6. розробити тдходи до оргатзацшно-економ1чного мехатзму фшансово! тдтримки малого тдприемництва в Украшг

СПИСОК Л1ТЕРАТУРИ

1. Варналш З. С. Мжрокредитування малого тдприемництва /З. С. Варналш, С. Г. Дрига, Л. Л. Тарангул. - 1ртнь: НУДПСУ, 2008. -144 с.

2. Галь В. Розвиток малого та средього б1знесу в Укра!т // В1сник НБУ. - 2003. - №1. - С. 12 -15.

3. Зверьков А. И. Малый бизнес: доступность кредитов и банковские инновации [Электронный ресурс]/А.И. Зверьков //Государственная программа финансовой поддержки малого и среднего бизнеса, 2011. -Режим доступу:

http://www.mspbank.ru/ru/support program/a nalytical materials

4. Косова Т. Д. Формування мехатзму фшансово-кредитно! тдтримки малого тдприемництва / Т. Д.Косова, В. О. Лук'янченко //Фшанси Украши. - 2002. - №12. - С.37 — 41.

5. Коцовська Р. Р. Кредитш спiлки як альтернативнi установи щодо кредитування малого пiдприемництва / Р. Р. Коцовська // Репональна економжа. - 2014. - №3. - С. 149 — 155.

6. Кривоног О. Л. Баншвське кредитування малого тдприемництва// Фшанси Украши. / . Л. Кривоног О- 2005. - №8. - С. 101 — 105.

7. Мурычев А. Банки и малый бизнес / А. Мурычев //Бизнес Предложения. - 2010. - №5 — 6.

- С. 24 — 31.

8. Статистичний щорiчник Украши. - Кшв: видавництво "Консультант", 2011. - 575 с.

9. Народные критерии оценки банковского обслуживания [Электронный ресурс] //Национальное агенство финансовых исследований, 2.12.2011 Режим доступу: http://nacfin.ru/novosti-i-апаПпка/рге55/рге55/5тй1е/ 10516.html

Експерт редакцШног колегй к.е.н., доцент УкрДУЗТ Зубенко В.О.

УДК 336.71

1ДЕНТИФ1КАЦ1Я ЗАГРОЗ Ф1НАНСОВ1Й БЕЗПЕЦ1 БАНК1В

KoKoeixiHa О.О. к.е.н., доцент, Олшник А. Ю., ст. (УкрДУЗТ)

У cmammi npoaHcmi3oeam iснуючi тдходи щодо клcсифiкcцii загроз фiнансовiй безпецi банку. Запропоновано авторську класифка^ю, яка на вiдмiну вiд кнуючих враховуе теку клcсифiкcцiйну ознаку як «дiяльнiсmь регюнальних та структурних тдроздШв банку», що дозволить проводити своечасн заходи, з приводу ix зcпобiгcння або мiнiмiзcцii.

Kлючoвi слова: фшансова безпека, загроза фшансовш безпещ, комерцшний банк.

ИДЕНТИФИКАЦИЯ УГРОЗ ФИНАНСОВОЙ БЕЗОПАСНОСТИ БАНКОВ

Коковихиной А. А., к.э.н., доцент, Олейник А.Ю., ст. (УкрГУЖТ)

В статье проанализированы существующие подходы к классификации угроз финансовой безопасности банка. Предложено авторскую классификацию, которая в отличие от существующих учитывает такой классификационный признак как «деятельность региональных и структурных подразделений банка», что позволит проводить своевременные мероприятия по поводу их предотвращения или минимизации.

Ключевые слова: финансовая безопасность банка, угроза финансовой безопасности, коммерческий банк.

IDENTIFYING THREATS TO THE FINANCIAL SECURITY OF BANKS

Kokovikhinoj 0.0.,Candidate of Economic Sciences, associate dotsent, Oleinik A. Yu., studentyt (USUof RT)

The article analyzes the existing approaches to the classification of threats to the financial security of the Bank. Considerable attention is paid to the classification offinancial security of the Bank and different views on it. The urgency of development of internal measures minimize security Bank,as the Bank has not only the main office,not even one branch,and nakaiana work in the security system may lead to the fact that the system will fail, and in our case the Bank. Then can affect not only the depositors but also the state in General. The author suggests a classification that unlike the existing account, for such classification criterion as "the activities of the regional and structural subdivisions of the Bank. "

Keywords: financial security, a threat to the financial security of a commercial Bank.

Постановка проблеми. Оцшка кризових ситуацш у фшансовш сферi пов'язана з виявленням i аналiзом реальних загроз фшансовш безпещ e^^Mi^ в рiзних И сегментах, зокрема i

баншвському. Деструктивш процеси у фшансових вщносинах мають багатофакторний характер i пов'язаш як функщонально, так i структурно з багатьма макро- i мжропроцесами розвитку, що

© Коковiхiна О.О., Олшник А.Ю.