CC BY
336
принятие других мер по повышению безопасности дорожного движения);
- укрепление позиций региональных страховых организаций и капитализация страховщиков.
Следующим пробелом в системе финансовых отношений ОСАГО автор считает несправедливость аккумулирования денежных средств резервного фонда в Российском союзе автостраховщиков. Средства резерва гарантий, предназначенные для выплаты потерпевшим в результате банкротства страховой компании или отзыва лицензии, находятся под контролем этого союза, так как данные вопросы имеют федеральное значение и находятся в юрисдикции государства. Что же касается части резервного фонда — резерва текущих компенсационных выплат, т.е. средств, предназначенных для осуществления выплат потерпевшим в ДТП от незастрахованных или неустановленных водителей, то эти вопросы логичнее решать на региональном уровне. Уровень преступности, аварийности, количество незастрахованных водителей на дорогах в различных регионах неодинаковы, поскольку зависят непосредственно от многих факторов самого региона (области) — это и качество автомобильных дорог, и количество проводимых на территории административных мероприятий (по безопасности дорожного движения и др.), и даже уровень доходов населения. Поэтому автор приходит к выводу о необходимости направления денежных средств страховыми компаниями в резерв текущих компенсационных выплат и аккумулирования их на уровне региональных бюджетов.
По мнению автора, это позволит:
- аккумулировать денежные средства на региональном уровне, что даст возмож-
ность получения дополнительной прибыли региональными бюджетами;
- осуществить различные программы исходя из потребностей (проблем) конкретного региона;
- с учетом разной убыточности ОСАГО по регионам корректировать отчисления в резервный фонд для страховых компаний конкретного региона;
- поддержать местные страховые компании путем снижения процента отчислений в резервный страховой фонд (погашение разницы из средств регионального бюджета, так как ОСАГО является прежде всего социальным инструментом).
Таким образом, основными направлениями развития национального и региональных рынков ОСАГО должны стать мероприятия, ориентированные на совершенствование финансовых отношений в системе ОСАГО, а именно внедрение и использование альтернативного механизма налогообложения путем введения дополнительного налога на страховые взносы (премии) и передачи контрольных и перераспределительных функций резервного фонда ОСАГО (в части резерва текущих компенсационных выплат) на уровень региональных бюджетов. Это позволит увеличить поступления в региональный бюджет, средства которого в большем объеме будут расходоваться на выполнение программ предупреждающих и предотвращающих мероприятий, что, в свою очередь, позволит снизить уровень выплат ОСАГО (уменьшить убыточность ОСАГО); поддержать при необходимости местные страховые компании; осуществлять программы социальной помощи отдельным слоям населения, а целом же будет способствовать развитию региона.
Ю.В. БОНДАРЬ
РАЗВИТИЕ МЕДИЦИНСКОГО СТРАХОВАНИЯ В РОССИИ
Основной целью настоящей статьи является определение экономической сущности медицинского страхования, а также его содержания на различных этапах развития, так как, для того чтобы обоснованно вести речь о развитии какого-либо явления, сферы или
области отношений, равно как и о направлениях их совершенствования, необходимо четко представлять границы данного явления, природу данных отношений.
Анализ экономической сущности страхования позволяет сделать вывод, что при
определении медицинского страхования (МС) в целом, а также в части обязательного (ОМС) и добровольного (ДМС) медицинского страхования в подходах различных авторов делается акцент на тех или иных особенностях медицинского страхования. Обобщая данные подходы, можно выделить ряд характеристик, которыми современные авторы наделяют медицинское страхование (рис. 1).
Следует отметить, что осуществленная нами группировка различных характеристик медицинского страхования подчеркивает
его многогранность, отражающую социальную значимость этой сферы страховых отношений, ее роль в получении населением медицинской помощи и в финансировании данного процесса. Не отрицая значимости указанных характеристик медицинского страхования, мы считаем, что они не отражают сущности и не раскрывают содержания медицинского страхования как экономической категории. Как видно из рис. 1, нами выделена еще одна группа определений, в которых медицинское страхование характеризуется с позиции раскрытия его
Характеристика
Характеризуемый вид
С позиции социальной защиты
{
Форма (способ), элемент социальной защиты населения
МС, ОМС
Составная часть государственного социального страхования
ОМС
С позиции получения медицинской помощи
Гарантия получения медицинской помощи
Форма обеспечения равных возможностей в получении медицинской помощи
ОМС
Форма обеспечения получения дополнительных медицинских услуг
ДМС
Гарантированное возмещение возникающего ущерба здоровью застрахованных лиц
ОМС
С позиции финансиро-вания медицинских расходов (здраво- ^ охранения)
Финансовый механизм обеспечения денежных средств на финансирование здравоохранения
Механизм компенсации расходов, связанных с осуществлением _медицинских затрат_
Частичная или полная компенсация дополнительных расходов, связанных с обращением в медицинские учреждения
Финансирование медицинского обслуживания населения
Финансирование профилактических мероприятий
Инструмент для страхового возмещения расходов _на медицинскую помощь_
МС
ОМС
ДМС
МС
МС
МС
МС
С позиции раскрытия экономи -
ческой сущности
Отношения по защите имущественных интересов, связанных с расстройством здоровья, утратой трудоспособности
МС
\ /
Отношения по формированиюденежных фондов > МС, ОМС
\ /
Страхование на случай потери здоровья по любой причине *• МС
Рис. 1. Группировка определений медицинского страхования
экономической сущности. Однако, на наш взгляд, ни одно из определений, приведенных нами в данной группе, в полной мере не отражает экономической сущности медицинского страхования.
Для формулировки определения медицинского страхования, раскрывающего его экономическую сущность, необходимо уточнить объект, предмет и страховой случай в медицинском страховании.
С нашей точки зрения, наиболее распространено в современной экономической литературе понимание объекта медицинского страхования как имущественных интересов застрахованного лица, связанных с затратами на получение медицинской помощи. В свою очередь, предметом медицинского страхования в большинстве случаев исследователи определяют здоровье застрахованного лица. Авторы, предлагающие вышеописанный подход, рассматривают в качестве страхового случая обращение застрахованного лица в медицинское учреждение.
Другой подход к определению объекта медицинского страхования, как справедливо отмечено авторским коллективом под руководством С.Г. Акермана, «строится на принципах страхования здоровья»1.
Различие двух подходов к определению объекта медицинского страхования (в контексте ДМС) указанный авторский коллектив видит в том, что первый из них «основывает-
ся только на рисках, связанных с затратами на получение медицинской помощи», при втором «за объект страхования принимается весь имущественный интерес, связанный с медицинскими аспектами поддержания и сохранения здоровья, а не только та его часть, которая касается затрат на получение медицинской помощи»2.
Сходный подход (при определении объекта добровольного стоматологического страхования) характерен для В.В. Кузнецова3. Определение здоровья в качестве объекта страхования имеет место и в обязательном медицинском страховании. Например, Ю.Б. Махтина объектом ОМС называет здоровье застрахованных4.
На наш взгляд, понимание под объектом медицинского страхования здоровья или имущественных интересов, связанных с его поддержанием и сохранением, не вполне корректно, так как при таком подходе в область медицинского страхования попадает страхование от несчастных случаев. Мы рассматриваем в качестве объекта медицинского страхования имущественные интересы застрахованного лица, связанные с получением медицинской помощи, не подразделяя для этих целей медицинское страхование на обязательную и добровольную форму. Сравнительная характеристика медицинского страхования и страхования от несчастных случаев отражена на рис. 2.
Рис. 2. Сравнение основных параметров медицинского страхования и страхования от несчастных случаев
Этап Характеристика этапа Содержание медицинского страхования
1 1 1 1
к
£1
О
I-
0 .о Ч Ф
1 а
Введение элементов страхования на случай болезни; становление системы социального страхования отдельных категорий рабочих
Начало становления страховой медицины, распространяющейся на все категории рабочих
ГМ
1
1 О
N0
1
1
ГМ
X
X
Отказ от страховой медицины, переход к социальному обеспечению
=п
=п
Возврат к страховой медицине с повышением ее самостоятельности
X
X
Искажение механизмов страховой медицины
Отказ от страховой медицины
з=
=г=
Осуществление медицинского страхования
Защита имущественных интересов работника, связанных с затратами на получение медицинской помощи, в некоторых случаях возлагалась на работодателя (предпринимателя) без использования страховых механизмов
В состав социальной страховой защиты включены имущественные интересы работника, связанные с получением медицинской помощи за счет с редств фонда больничных касс, формируемого из взносов работодателей и покрывающего другие социальные риски
X
X
Ввиду освобождения работодателей от уплаты страховых взносов медицинское страхование не осуществляется. Получение медицинской помощи происходит на основе социального обеспечения по принципу «страхование без взносов»
Индивидуализация страховой защиты имущественных
интересов работника, связанных с затратами на получение медицинской помощи, за счет выделения целевых взносов и специализированного фонда
Ликвидация специализированного фонда по защите имущественных интересов работника, связанных с затратами на получение медицинской помощи, формирование единого бюджета социального страхования, его консолидация с бюджетной системой
Защита имущественных интересов граждан страны, связанных с затратами на получение медицинской помощи, перестала осуществляться за счет страховых механизмов и была заменена бюджетным финансированием
Защита имущественных интересов застрахованного лица,
связанных с затратами на получение медицинской помощи, осуществляется за счет средств работодателя, бюджета и личных средств граждан
Рис. 3. Генезис медицинского страхования в России
Таким образом, под медицинским страхованием, на наш взгляд, необходимо понимать экономические отношения по защите имущественных интересов физического лица, связанных с затратами на получение медицинской помощи, вызванными внезапными, непредвиденными обращениями в медицинские учреждения в связи с расстройством (необходимостью поддержания) здоровья,
за счет фондов денежных средств, сформированных специализированной организацией (страховщиком) из страховых взносов физических и юридических лиц. Исходя из этого экономическую сущность медицинского страхования можно рассматривать через компенсацию затрат на получение медицинской помощи за счет специально сформированных фондов денежных средств.
Определив границы и сущность медицинского страхования, можно обоснованно вести речь о развитии данного явления, его содержании в различных общественно-исторических формациях. При этом мы считаем, что наше понимание сущности медицинского страхования позволяет уточнить генезис медицинского страхования и провести его этапизацию (рис. 3).
Примечания
1 Акерман С.Г. и др. Добровольное медицинское страхование. М., 1995. С. 67.
2 Там же.
3 Кузнецов В.В. Добровольное стоматологическое страхование: основные подходы к формированию системы. М., 2001. С. 42.
4 Махтина Ю.Б. Некоторые подходы к определению сущности ОМС // Страховое дело. 2003. № 2. С. 19.
Д.А. ГЕРЦЕКОВИЧ
кандидат технических наук, доцент Иркутского государственного университета
ТОРГОВЛЯ В КОРИДОРЕ ЦЕН НА ОСНОВЕ ЭМПИРИЧЕСКИХ МОДЕЛЕЙ
Любой современный программный пакет по техническому анализу содержит в качестве одного из инструментов линейную регрессию, позволяющую построить эмпирическую модель прогноза динамики цен от времени. Однако практическая значимость этой модели минимальна, так как вырабатываемые с ее помощью прогнозы не достоверны.
Целью данного сообщения является подбор пригодных для автоматических торговых систем алгоритмов, т.е. таких торговых роботов, которые:
- через специальный программный интерфейс подключаются к торговому терминалу брокера;
- на основе исторических данных проводят анализ имеющей место на конкретном финансовом рынке ситуации (в первую очередь это анализ динамики цен и новостей);
- на основе результатов анализа принимают решения (buy, sell или wait) для выбранных финансовых инструментов рынка;
- определяются с размерами планируемой сделки;
- формулируют параметры входа-выхода;
- самостоятельно открывают и закрывают транзакции.
Таким образом, исключается субъективность принятия решений трейдером, минимизируется влияние его эмоций и вероятность совершения им грубых ошибок, расширяется список доступных для анализа
в режиме реального времени финансовых инструментов рынка.
Данные о совершенных сделках поступают в определенные, неравноотстоящие (дискретные) моменты времени — так называемые тики. Количество тиков в минуте или любом другом временном интервале не постоянно и может изменяться в широких пределах в зависимости от рыночной активности, числа клиентов у конкретного брокера и т.д.: чем активность выше, тем тиков больше, чем ниже — тем меньше. То есть фактически мы имеем дело с таблично заданной функцией времени и по этой таблице, которая пополняется с каждым тиком, можем построить график динамики цен. Однако «читать» и интерпретировать его было бы крайне неудобно. Поэтому в техническом анализе изменения цены принято отображать на определенных одинаковых интервалах времени. Временные интервалы — бары — бывают годовые, квартальные, месячные, недельные, дневные, часовые. Кроме перечисленных используются бары величиной 8 ч, 4 ч, 30 мин, 15 мин, 10 мин, 1 мин, тик.
Вообще говоря, размер бара — величина субъективная, поэтому каждый трейдер сам для себя определяет, с какими барами он будет работать. При выборе величины бара учитываются специфика рынка, особенности динамики курса выбранных валютных пар для рынка FOREX или курса акций, если предполагается работа на рынке ценных бу-
