CC BY
10
УДК 336.72 / 336.5.02
Батюк Б.Б., к.е.н., доцент Мишв Р.М., к.е.н., доцент, Кадюк З.С., к.е.н., доцент Лье1еський нацюнальний ушеерситет еетеринарног медицины та б1отехнологт
iмет С.З. Гжицького
ПЛАСТИКОВА КАРТКА: ЕФЕКТИВНЕ УПРАВЛ1ННЯ ЗАОЩАДЖЕННЯМИ
Охарактеризовано пластикоеi картки, як дтть на ринку та канали самообслугоеуеання зарплатного проекту Подано перееаги i еигоди зарплатного проекту для тдприемстеа та стеробтниюе.
Ключовi слова: Пластикоеа картка, зарплатний проект, банк, банкомат.
Вступ. Сучасний стан розвитку банювсько! системи Укра!ни характеризуемся значною кшьюстю банювських продукив, не останне мюце серед яких займають пластиковi картки. Сьогоднi банки Украши працюють з пластиковими картками VIZA, MASTERCARD, EUROCARD, CIRRUS, MAESTRO.
Результати дослщжень. Пластикоеi картки - узагальнений термiн, яким позначаються усi види плаижних карток. Усi вони рiзняться за набором послуг та техшчними можливостями: це i засiб доступу до 1нтернет - ресурсiв, i зааб оплати телефонних переговорiв, в системi безготiвкових розрахункiв -сучасний зааб платежу за товари i послуги в роздрiбнiй торгiвлi тощо.
Пластиковi картки бувають: дебетоеими - таю плаижш картки, за допомогою яких можна оплатити послуги або одержати гоивку через банкомат лише в межах суми, яка перебувае на картковому рахунку; кредитними -плаижш картки, яю дають змогу 1хшм власникам одержати визначений розмiр кредиту пiд час оплати товарiв i послуг, вартiсть яких е вищою, нiж залишок на даному картковому рахунку.
Основною вiдмiннiстю цих двох вцщв платiжних карток е те, що власник кредитно! картки може не хвилюватися про наявну суму грошей на його рахунку. У раз^ коли !х виявиться менше, нiж це потрiбно, банк, який видав картку, автоматично добавить необхщну суму, а коли цей ^ент поповнить свiй рахунок - спише борг разом з належними вiдсотками за кредит.
Крiм таких плаижних карток, банки почали випускати картки, якi поеднують в to6í якостi дебетових та кредитних. Вони дають можливють клiенту одержувати кредит (овердрафт) при здшсненш платежiв, сума яких буде меншою суми страхового депозиту (суми, яку вимагае банк вщ ^ента, видаючи йому картки на той випадок, коли той перевищив сво! витрати понад
®Батюк Б.Б., Мишв Р.М., Кадюк З.С., 2009
18
залишок). 1ншими словами, можна сказати, що ^ент бере кредит сам у себе, хоча вщсотки за такий овердрафт банк також буде утримувати.
Крiм цього, кредитш та дебетовi картки подшяються на таю види: корпоративна картка - така картка, яка належить юридичнш особi та пов'язана з банкiвським рахунком ще! особи, але оформлена на iм'я спiвробiтника. Перелiк усiх сшвроб^ниюв пiдприeмства, якi можуть користуватися такою карткою зазначаються договорi з банком-ем^ентом; персональна картка - така плаижна картка фiзично! особи, якою вона користуеться в особистих цiлях; зарплатна картка - плаижна картка, що вщкриваеться юридичною особою на iм'я найманого працiвника, пiсля чого вш стае розпорядником власного карткового рахунку, на який регулярно перераховуеться його зароб^на плата. Таку картку називають аналогом персонально! пластиково! картки.
Рис. 1. Схема розрахунюв з виплати зароб1тно1 плати
Перш нiж стати власником пластиково! картки, бажано пощкавитись умовами обслуговування. Так, деякi банки стягують комiсiйнi за надання Рентам виписок за картковими рахунками, за 3mí^ PIN - коду (персонального
19
номеру картки) тощо. Але найнеприемшше для власника пластиково! картки е комiсiйнi за зняття гоивки в банкомат шшого банку, якi можуть сягати 2 - 4% суми одержаних гоивкових коштiв. Також банки можуть стягувати комiсiйнi за розрахунки карт кою в магазинi.
Зарплатний проект для тдприемства: спрощена процедура видачi зароб^но! плати (вiдсутнiсть гоивки i касира); полегшена робота бухгалтера; пiдвищення ефективностi працi спiвробiтникiв тдприемства за рахунок скорочення часу на видачу й отримання грошей; при наявност в пiдприемства мережi фиш по Укра!ш можлива видача зарплатних карток спiвробiтникам усiх фiлiй i зарахування зарплати одночасно всiм сшвроб^никам з центрального офiсу пiдприемства; наявшсть мiжнародно! зарплатно! пластиково! картки дозволяе направити спiвробiтника пiдприемства у вщрядження у будь-яку кра!ну свiту у максимально короткий термш без видачi готiвки пiд звiт; реалiзацiя зарплатного проекту не вимагае вщкриття поточного рахунка в банку.
Для ствробтнитв: цшодобове отримання грошових коштiв; з'являеться можлившть придбати на пiльгових умовах додатковi картки для родичiв i знайомих; зарплатнею карткою можна оплачувати комунальнi послуги, а також рахунки будь-яких органiзацiй, у тому чи^ за навчання, лiкування, ремонт автомобшя; зручно знiмати грошовi кошти з зарплатно! картки, тому що Банк надае можливють цiлодобового безкоштовного зняття грошових кошив у будь-якш фiлi!/вiддiленнi або банкоматi Банку в Укра!ш; можна доручити поповнення карткового рахунку довiренiй особi.
Вигода для тдприемства: значно скорочуються витрати на зарплату для касирiв i обладнання для каси; зменшуються витрати на транспортування i iнкасацiю коштiв; на зарплатш картки можуть бути встановлеш кредитнi лiмiти (торгiвельнi i фшансов^; з'являеться реальна можливiсть стабiлiзувати виплату заробiтно! плати за рахунок кредитування; зберiгаеться повна конфiденцiйнiсть оплати пращ.
Для ствробтнитв: На залишок кошив на зарплатному рахунку нараховуються вщсотки з пiдвищеним розмiром вiдсотково! ставки; можливе отримання кредитного лiмiту по пшьгових вiдсотках без забезпечення - тд поручительство шдприемства; е можливють вiдкриття рiзних видiв внескiв i одержання додаткового доходу до особистого бюджету! можливють оплати товарiв i послуг у торгово-сервiснiй мережi без стягування комiсi!; автоматична участь у розиграшах коштовних призiв i грошових внесюв; власники пластикових карток Банку отримують знижки в торгово-сервiснiй мережа
Безпека: збереженiсть коштiв гарантована нав^ь при втратi або крадiжцi картки. Рахунок блокуеться по дзвiнку власника картки в будь-який час доби; не потрiбно возити iз собою всю гоивку, набагато простiше i безпечнiше взяти iз собою тшьки пластиковий гаманець.
20
Рис.2. Канали самообслуговування зарплатного проекту
21
Висновки. Отже, тдсумовуючи сказане вище, можна вщзначити, що, завдяки застосуванню банками Укра!ни пластикових карток у масових платежах, збiльшуeться залучення кошив, зростають кредитнi ресурси банкiв, а отже, - i можливостi збшьшення !хтх доходiв, полiпшуeться iмiдж банюв тощо. Проте перехiд на картковi платежi потребуе значних первинних витрат на техшчне i програмне забезпечення, тдготовку кадрiв, лiнiй зв'язку тощо. Заклади торгiвлi, застосовуючи пластиковi картки, збшьшують обсяги реалiзацil завдяки залученню бшьшо! кiлькостi покупцiв з бшьшою платоспроможнiстю, скорочують витрати на шкасацш та конвертацiю виручки, на тдтримання безпеки магазинiв тощо. Водночас застосування карток потребуе використання продавцями досить складно! системи пристро!в, збiльшуються i поточнi витрати на обслуговування термiналiв i пристро!в.
Л1тература
1. Закон Укра!ни "Про тдприемства", вiд 27 березня 1991 року iз змшами та доповненнями // Вiдомостi Верховно! Ради (ВВР) 1991, N 24.
2. Закон Укра!ни "Про банки i банювську дiяльнiсть ", вщ20 вересня 2001 року змiнами та доповненнями // Вщомост Верховно! Ради (ВВР) , 2001, N 5-6,
3. Пластиковi картки: чим вони корисш ? // Агрокомпас. - 2008. —№4. -С. 28 - 21.
4. Калина А.В. и др. Современный зкономический анализ и прогнозирование (микро-макроуровень): Учебно-методическое пособие. Изд. 2-е К.: МАУП, 1998.-266с.
5. Устенко О. Л. Теория экономического риска: Монография. -К:МАУП, 1997. - 164 с.
Summary
Plastic cards which operate at the market and ductings of self-service of ettling sproject are Given advantages and benefits of ettling project for an enterprise and employees are described.
Стаття надшшла до редакцИ 17.04.2009
22
