CC BY
550
Погребенко Ю. Н.
17.2. ОСНОВНЫЕ НАПРАВЛЕНИЯ И ПУТИ ОБЕСПЕЧЕНИЯ ЭКОНОМИЧЕСКОЙ БЕЗОПАСНОСТИ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ КОММЕРЧЕСКИХ БАНКОВ
Погребенко Юрий Николаевич, адъюнкт, Московский университет МВД России.
Аннотация: В статье рассмотрен актуальный вопрос, связанный с обеспечением экономической безопасности деятельности коммерческого банка. Автором выделены и сгруппированы основные проблемы экономической безопасности банковской деятельности. Сформулированы принципы деятельности руководства банка по выявлению и нейтрализации угроз деятельности банка.
Ключевые слова: угрозы, риски, устойчивость, конкурентоспособность, эффективность, комплексность, системность, формализуемость, управляемость, риск-менеджмент.
THE MAIN DIRECTIONS AND WAYS OF ENSURING THE ECONOMIC SECURITY OF THE COMMERCIAL BANKS
Pogrebenko Yuri Nikolaevich, postgraduate, Moscow University of the Ministry of Internal Affairs of the Russian Federation.
Annotation: The article deals with current issues related to ensuring the economic security of the commercial bank. The author identified and grouped into major problems of economic security of banking activities. The principles of bank management to identify and neutralize threats to the bank.
Keywords: threats, risks, sustainability, competitiveness, efficiency, comprehensiveness, consistency, formalizable, handling, risk management.
В национальной экономике банковский сектор сегодня занимает особое положение. Банковская деятельность играет чрезвычайно важную роль в движении капиталов и несет в себе опасность повышенного социальноэкономического риска. Поэтому во всех странах с развитой рыночной экономикой банковская деятельность регулируется специальным законодательством и зависит от уровня её экономической безопасности.
Анализ литературных источников по проблемам экономической безопасности банков1 позволил нам выявить ряд проблем:
1) нет общепринятого содержательного определения этого понятия;
2) отсутствует обоснованная система показателей и критериев для количественной оценки уровня экономической безопасности ;
1 Деньги, кредит, банки: учеб. пособие / Е.Н. Клочкова.- СПб.: СПбГИЭУ, 2011. - 139 с. Деньги, кредит, банки: учебное пособие / И.В.Меркулова, А.Ю.Лукьянова. - М.: КНОРУС, 2010. - 352 с. Корнилов М.Я. Экономическая безопасность России: основы теории и методологии исследования: Учебное пособие - М.: Изд. РАГС, 2010 - 154с. Королев М.И. Экономическая безопасность фирмы, практика, выбор стратегии / М.И. Королев - М.: Экономика, 2011 -284с. Концепция долгосрочного социально-экономического развития РФ до 2020 года - М.: Правительство РФ от, 17 ноября 2008 г. № 1662 - Р. Селищев А.С. Деньги. Кредит. Банки. - СПб.: Питер, 2007. - 432 с.: ил. - (Серия «Учебник для вузов»).
3) нет общепринятых пороговых значений уровня экономической безопасности для различных ситуаций;
4) не систематизированы принципы обеспечения экономической безопасности;
5) отсутствуют классификация угроз, снижающих уровень экономической безопасности, и перечня, вызываемых ими рисков;
и др.
Перечисленные проблемы требуют системного решения с использованием правовых, политических, экономических и математических методов и инструментов.
В общесистемном рассмотрении за всеми видами безопасности банка (экономическая, политическая, информационная, военная и т.д.) стоят различные виды угроз. Именно они формируют различные риски, снижающие устойчивость, конкурентоспособность, эффективность и в совокупном действии - уровень экономической безопасности банка. Такое опосредованное влияние различных угроз на безопасность банка, требует не менее сложных действий от руководства банка по обеспечению допустимого уровня их экономической безопасности.
Так, угрозы и проблемы, снижающие уровень экономической безопасности коммерческих банков требует, с одной стороны комплексного подхода при выборе направления решения этой проблемы, а с другой -системно организованных действий со стороны руководства банка и службы безопасности.
Безопасность функционирования коммерческих банков должна быть управляема, а следовательно надежно обеспечена.
В данной работе под обеспечением понимается целенаправленная деятельность руководства банка и её службы безопасности по выявлению, предупреждению и нейтрализации угроз, вызываемых ими рисков.
Организационно, чтобы добиться этого руководство должно соблюдать определенные принципы. Исследование используемых принципов2 позволило нам определить их минимально-необходимый состав:
- принципы соблюдения правил поведения сотрудников и правил ведения документооборота внутри банка;
- принцип соблюдения баланса интересов банка и обслуживаемых им клиентов;
- принцип системной защиты безопасности банка ответственных внутренних угроз;
- принципы комплексного применения методов и инструментальных средств защиты экономических интересов банка;
- принцип соизмерения интересов и возможностей банка, при принятии решений.
Соблюдение этих принципов позволит обеспечить устойчивость, конкурентоспособность и эффективность деятельности банка. А, следовательно, и его безопасность.
Выполненный нами анализ системы безопасности ряда коммерческих банков3 позволил определить на-
2 Афанасьев М. новый метод оценки бизнес - идеи инвестиционного проекта. // М. Афанасьев / Инвестиции в России, - 2002, - № 12-с. 2936. Басовский Л.Е., Басовская Е.А. Комплексный экономический анализ хозяйственной деятельности: учеб. Пособие - М.: ИНФРА-М, 2011.-366 с. Деньги, кредит, банки: учеб. пособие / Е.Н. Клочкова.-СПб.: СПбГИЭУ, 2011. - 139 с. Крылов Э.И. Принципы управления инвестиционной и инновационной деятельностью // Э.И. Крылов, -СПб. 2003. -24 с. Мур А. Руководство по безопасности бизнеса: практическое пособие по управлению рисками; перевод с англ. / А. Мур, Койт Х. - М.:«Филинъ», 1998.-328 с.
3 Самаркин Д. Риск в банковском деле /Д. Самаркин // Управление риском. - 2000. - № 2. - с. 18-22. Селищев А.С. Деньги. Кредит. Банки.
- СПб.: Питер, 2007. - 432 с.: ил. - (Серия «Учебник для вузов»).
Бизнес в законе 2'2012
правления и пути решения этой проблемы. Анализ финансовых результатов деятельности отечественных коммерческих банков (см. табл. 1) показал рост числа убыточных организаций и суммы их экономических потерь. Причем начиная с 2009 года и по настоящее время их число растет. Все это даст основание говорить и об их неустойчивости, низкой конкурентоспособности и, следовательно, - недостаточной экономической безопасности.
Таблица 1
Финансовые результаты деятельности кредитных организаций*)
2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011
Объем прибыли (+)/ убытков (-), полученных действующими кредитными организациями млн.руб. 177943 262097 371548 507975 409186 205110 573380
Объем прибыли по прибыльным кредитным организациям, млн.руб. 178494 269953 372382 508882 446936 284939 595047
Удельный вес кредитных организаций, имевших прибыль, в общем количестве действующих кредитных организаций, процентов 98,3 98,9 98,5 99.0 94.9 88.7 92,0
Объем убытков (-в§ ' убыточным кредитных организаций, млн.руб. 551 7855 834 907 37750 79829 21667
Удельный вес кредитных организаций. имевших убыток, в общем количестве действующих кредитных организаций. процентов 1,7 1.1 1,5 1,0 5.1 11.3 8.0
*Данные Банка России
Исходя из этого в данной работе наряду с общественным подходом, включающим следующие направления деятельности по снижению риска угроз: политическое, правовое, организационное, воспитательное, финансовое, экономическое, технологическое и др. (больше ориентированные на ликвидацию внешних угроз) рекомендуются организационно-экономический, опирающийся на углубленное научное обоснование и применение современных инструментальных средств.
На рис.1.1 приведена схема многофакторной зависимости экономической безопасности коммерческого банка от внешних и внутренних угроз. Отличительной особенностью предлагаемого подхода является:
- комплексность, учитывающая влияние внешней и внутренней среды, через показатели устойчивости, конкурентоспособности и эффективности;
- системность, учитывающая взаимосвязь и взаимодействие этих показателей и их опору на риски;
- формализуемость, позволяющая взаимосвязь и взаимодействие факторов и показателей перевести из качественного в количественное представление;
- управляемость, позволяющая в определенной мере регулировать, а внутри банка и управлять экономической безопасностью в нужном направлении.
Рис. 1.1 Факторы, влияющие на конкурентоспособность и безопасность банка
Анализ ряда работ по проблемам экономической безопасности деятельности банков4 позволил отметить их общий недостаток: концептуальное и в основном качественное описание и самой проблемы, и путей и рекомендаций по их решению. Нами предлагается подход, опирающийся на экономическое обоснование решения проблемы (рис. 1.2.):
- использование известного в экономической теории метода «анализ порога прибыльности»;
- обеспечение необходимого уровня экономической безопасности на основе целенаправленного применения средств риск-менеджмента.
Рис.1.2. Гоафик, иллюстрирующий условия экономически безопасного функционирования банка на рынке.
Г рачева М.В. Анализ проектных рисков //М.В.Грачева. - М.: ЗАО «Финстатинформ», 1999. - 216 с. Деньги, кредит, банки: учеб. пособие / Е.Н. Клочкова.- СПб.: СПбГИЭУ, 2011. - 139 с. Самаркин Д. Риск в банковском деле /Д. Самаркин // Управление риском. -2000. - № 2. - с. 18-22. Селищев А.С. Деньги. Кредит. Банки. -СПб.: Питер, 2007. - 432 с.: ил. - (Серия «Учебник для вузов»).
Погребенко Ю. Н.
В общем виде совокупная прибыль банка (П!) определяется по следующей формуле:
П^О1 - б! (1.5)
при О1 - Б1 и О: = 0° П = 0,
при О1 < Б1 и О: < 0° П < 0,
при О1 > Б1 и О: > 0° П > 0.
Здесь:
0° - минимально допустимый объем банковского продукта, соответствующий порогу прибыльности;
О: - безопасный объем банковского продукта, приносящий прибыль;
0пред - предельно допустимый объем банковского продукта соответствующий потенциальной емкости рынка банковских продуктов.
Тогда ориентируясь на график и принятые обозначения можно выделить интервал экономически безопасного объема банковского продукта, при котором он должен функционировать. Чем ближе О: к О(), тем ниже уровень экономической безопасности банка, и наоборот - чем ближе О: к Опред, тем выше запас прочности у банка на рынке.
Эту зависимость можно рассматривать с временной точки зрения. Ниже на рис.1.3 представлен период экономически безопасного функционирования банка.
ПО ' 1
Это интервал (период) экономически безопасного функционирования банка
П<0
Рис 1.3 Гоафик, иллюстрирующий период экономически безопасного функционирования банка на рынке.
На графике приняты следующие обозначения:
Токн - начальный момент окупаемости, соответствующий О! = Б1, О1 = О0 и П=0;
Токк - конечный момент окупаемости, соответствующий О1 = Б1, О1 = Опред и П=0.
Предложенное направление и пути решения этой проблемы требуют разработки методических положений по обеспечению необходимого, т.е. управляемого уровня экономической безопасности банков.
Список литературы:
1. Афанасьев М. новый метод оценки бизнес - идеи инвестиционного проекта. // М. Афанасьев / Инвестиции в России, - 2002, -№ 12-с. 29-36.
2. Басовский Л.Е., Басовская Е.А. Комплексный экономический анализ хозяйственной деятельности: учеб. Пособие - М.: ИН-ФРА-М, 2011.-366 с.
3. Грачева М.В. Анализ проектных рисков //М.В.Грачева. - М.: ЗАО «Финстатинформ», 1999. - 216 с.
4. Деньги, кредит, банки: учеб. пособие / Е.Н. Клочкова.- СПб.: СПбГИЭУ, 2011. - 139 с.
5. Деньги, кредит, банки: учебное пособие / И.В.Меркулова, А.Ю.Лукьянова. - М.: КНОРУС, 2010. - 352 с.
6. Корнилов М.Я. Экономическая безопасность России: основы теории и методологии исследования: Учебное пособие - М.: Изд. РАГС, 2010 - 154с.
7. Королев М.И. Экономическая безопасность фирмы, практика, выбор стратегии / М.И. Королев - М.: Экономика, 2011 - 284с.
8. Концепция долгосрочного социально-экономического развития РФ до 2020 года - М.: Правительство РФ от, 17 ноября 2008 г. № 1662 - Р.
9. Крылов Э.И. Принципы управления инвестиционной и инновационной деятельностью // Э.И. Крылов, - СПб. 2003. -24 с.
10. Мур А. Руководство по безопасности бизнеса: практическое пособие по управлению рисками; перевод с англ. / А. Мур, Койт Х.
- М.:«Филинъ», 1998.-328 с.
11. Самаркин Д. Риск в банковском деле /Д. Самаркин // Управление риском. - 2000. - № 2. - с. 18-22.
12. Селищев А.С. Деньги. Кредит. Банки. - СПб.: Питер, 2007. - 432 с.: ил. - (Серия «Учебник для вузов»).
Reference list:
1. A. M. Afanasiev a new method for assessing the business - the idea of an investment project. / / M. Afanasiev / Investing in Russia -2002, - № 12-p. 29-36.
2. Basov, LE, EA Basovskaya A comprehensive economic analysis of economic activity: studies. Benefit - Moscow: INFRA-M, 2011.-366 P.
3. Grachev, M. Analysis of project risks / / M.V.Gracheva. - Moscow: ZAO "Finstatinform", 1999. - 216 p.
4. Money, credit, banks: studies. Manual / E. Klochkova. - St.: SPbGIEU, 2011. - 139 p.
5. Money, credit, banks: a tutorial / I.V.Merkulova, A.Yu.Lukyanova. -M.: KnoRus, 2010. - 352 р.
6. Kornilov, MY The economic security of Russia: basic theory and methodology of the study: Study Guide - Moscow: Izd. RAGS, 2010
- 154 р.
7. Korolev, MI The economic security of the firm, practice, the choice of strategy / MI Korolev - Moscow: Economics, 2011 - 284 p.
8. The concept of long-term socio-economic development of Russia up to 2020 - Moscow: The Russian government on November 17, 2008 № 1662 - R.
9. Krylov EI The principles of investment and innovation activity / / EI Krylov, - St. In 2003. -24 р.
10. Moore, A. Guide to business security: a practical guide to risk management, translation from English. / A. Moore, H. Coit - M.: "Filin", 1998.-328 p.
11. Samarkin AD risk in the banking / A Samarkin / / Risk Management.
- 2000. - № 2. - р. 18-22.
12. Selishchev AS Money. Credit. Banks. - St. Peter, 2007. - 432 p. Ill. -(Series "A textbook for high schools").
РЕЦЕНЗИЯ
В статье рассмотрен актуальный вопрос, связанный с обеспечением экономической безопасности деятельности коммерческого банка. В национальной экономике банковский сектор сегодня занимает особое положение, которое определятся тем, что банки - это воплощение и заемщика и кредитора (т.е. инвестора) в одном лице. Банковская деятельность играет чрезвычайно важную роль в движении капиталов и несет в себе опасность повышенного социально-экономического риска.
В статье автором выделены и сгруппированы основные проблемы экономической безопасности банковской деятельности. В общесистемном рассмотрении за всеми видами безопасности банка (экономическая, политическая, информационная, военная и т.д.) стоят различные виды угроз. Именно они формируют различные риски, снижающие устойчивость, конкурентоспособность, эффективность и в совокупном действии - уровень экономической безопасности банка. Такое опосредованное влияние различных угроз на безопасность банка, требует не менее сложных действий от руководства банка по обеспечению допустимого уровня их экономической безопасности.
В данной работе под обеспечением понимается целенаправленная деятельность руководства банка и её службы безопасности по выявлению, предупреждению и нейтрализации угроз, вызываемых ими рисков. Автору удалось сформулировать принципы, которых необходимо придерживаться руководству банка в своей деятельности для обеспечения экономической безопасности.
В данной работе наряду с общественным подходом, включающим следующие направления деятельности по снижению риска угроз: политическое, правовое, организационное, воспитательное, финансовое, экономическое, технологическое и др. (больше ориентированные на ликвидацию внешних угроз) рекомендуются организационноэкономический, опирающийся на углубленное научное обоснование и применение современных инструментальных средств.
Автором предложен подход, опирающийся на экономическое обоснование решения проблемы экономической безопасности коммерческого банка.
Вывод: статья Погребенко Ю. Н. «Основные направления и пути обеспечения экономической безопасности деятельности коммерческих банков» представляет интерес, отличается логичностью изложенного материала, достоверностью предложений, научным видением проблемы, что позволяет рекомендовать её к публикации.
Доктор экономических наук,
профессор
Нестеров Г. Г.
