CC BY
60
УДК [550.8:553.9]+33(571.5;571.56)
К.Н. Волкова
ФГУП «СНИИГГиМС», Новосибирск ОБОСНОВАНИЕ ЭКОНОМИЧЕСКОЙ
ЭФФЕКТИВНОСТИГЕОЛОГОРАЗВЕДОЧНЫХ РАБОТ НА НЕФТЬ И ГАЗ ЗА СЧЕТ СРЕДСТВГОСУДАРСТВЕННОГО БЮДЖЕТА В ВОСТОЧНОЙ СИБИРИ И РЕСПУБЛИКЕСАХА (ЯКУТИЯ)
Региональные геологоразведочные работы, в том числе геодезические, геофизические работы, геохимические исследования, параметрическое бурение и др., являются необходимым этапом подготовки запасов нефти и газа промышленных категорий в перспективных районах. В работе описаны методические принципы и пример оценки экономической эффективности региональных геологоразведочных работ (ГРР), проводимых за счет государственного бюджета.
Проведение региональных геологоразведочных работ на прогнозных на нефть и газ объектах с точки зрения оценки экономической эффективности дает следующие результаты:
- Анализ результатов исследований, полученных на стадии
региональных работ, позволяет повысить вероятность успеха
геологоразведочных работ в процессе подготовки запасов промышленных категорий на последующих стадиях и снизить геологические риски;
- Может измениться структура сырьевой базы региона, а именно -часть нелокализованных ресурсов переводится в более высокие категории.
С точки зрения повышения экономической эффективности
вышеописанные результаты проведенных работ будут способствовать
снижению последующих затрат на подготовку запасов промышленных категорий в регионе и сокращению периода подготовки запасов.
При проведении экономических расчетов это дает возможность:
- Получить более высокие значения чистого дохода инвестора и объема налоговых поступлений в бюджет за расчетный период.
- Снизить ставку дисконтирования за счет уменьшения поправки на риск.
Обоснование экономической эффективности геологоразведочных работ проводится на основании оценки исследуемого объекта до и после проведения на нем указанного комплекса геолого-геофизических работ.
В качестве критерия экономической эффективности финансирования из государственного бюджета вышеуказанных региональных работ принят показатель прироста дисконтированных бюджетных поступлений при норме дисконта с учетом риска. Финансирование региональных работ эффективно, если этот прирост превышает затраты бюджета на их проведение.
Бюджетные поступления состоят из двух основных частей:
- Налоговые поступления от недропользователей, полученные в результате изучения и освоения объектов углеводородного сырья;
- Разовые платежи за пользование недрами, полученные в ходе лицензирования объектов углеводородного сырья.
Проведение указанных геолого-геофизических работ будет способствовать эффективному проведению геологоразведочных работ на последующих стадиях изучения расположенных на изучаемой территории нефтегазоносных объектов. В результате прогнозируется открытие объектов углеводородного сырья, освоение которых принесет доход как недропользователям, так и государству.
Кроме того, проведение комплексного геолого-геофизического обоснования нефтегазоносности на участках недр, способствующее повышению эффективности последующих ГРР, повышает инвестиционную привлекательность этих участков и увеличивает разовый платеж при проведении по ним конкурсов и аукционов. В соответствии с Методикой стоимостной оценки месторождений и участков недр углеводородного сырья рекомендуется использовать в качестве оценки величин бонусов значения ожидаемого чистого дисконтированного дохода от освоения объекта, полученные при норме дисконта с учетом риска [1, 2].
Рассмотрим описанные методические принципы на примере.
Было проведено обоснование целесообразности проведения за счет государственного бюджета следующих региональных работ на территории Восточной Сибири и Республики Саха (Якутия):
- Бурение восьми параметрических скважин общим метражом 25900 погонных метров и стоимостью 2 500 млн. руб.,
- Лабораторное и научное сопровождение параметрического бурения стоимостью около 226 млн. руб.,
- Комплекс работ по опережающей оценке перспектив нефтегазоносности крупнейших объектов регионального изучения стоимостью 378 млн. руб.
Параметрические скважины предполагается пробурить на участках нераспределенного фонда недр с преимущественно прогнозными ресурсами категории Д1.
Предполагается что в результате проведения параметрического бурения и других региональных работ на прогнозных на нефть и газ объектах изменится структура сырьевой базы региона, а именно - часть нелокализованных ресурсов переводится в более высокие категории: значительная доля их будет локализована и перейдет в категорию Д1л, а определенная доля перейдет в запасы С + С2, так как предполагается, что часть параметрических скважин вскроет продуктивные пласты.
Расчеты по обоснованию экономической эффективности программы параметрического бурения и комплексного геолого-геофизического обоснования перспективных на нефть и газ объектов проводились с использованием программного комплекса «Стратегия» [3] при следующих предпосылках:
1. В качестве объекта геолого-экономической оценки выступает зона нефтегазоносности, на которой предполагается бурение параметрических скважин. На изучаемом объекте имеются извлекаемые прогнозные ресурсы категории Д1 в объеме 450 млн. т. и перспективные ресурсы категории С3 в
объеме 15 млн. т. Ресурсы природного газа в данном случае не учитываются, так как в настоящее время при устанавливаемых директивно ценах на газ освоение газовых объектов в новых неосвоенных районах, как правило, убыточно.
2. Оценивается конечная экономическая эффективность изучения и освоения нефтяных объектов, расположенных на изучаемых территориях,с учетом всех этапов этого процесса - выявления и подготовки структур, поискового бурения, разведочного бурения, бурения добывающих скважин и обустройства промыслов, ликвидации скважин, транспортировки и реализации добываемого сырья. Оценка объектов проводится до и после осуществления намеченной программы параметрического бурения.
3. Предполагается, что в результате реализации в полном объеме программы параметрического бурения и комплексного геолого-геофизического обоснования нефтегазоносности изменится структура запасов и ресурсов. Как видно из рисунка 1, что половина прогнозных ресурсов Д1 перейдет в более высокие категории, в том числе в запасы С1 - 2 %, в запасы С2 - 8 % и в ресурсы Д1л - 40 %.
500 450 400 350 н 300 ц 250 200 150 100 50 0
До ГРР После ГРР
Рис.1. Структура запасов и ресурсов на изучаемых территориях
4. Исходные геолого-промысловые параметры приняты на основании данных геолого-геофизических исследований по открытым месторождениям в регионах, где намечено пробурить оцениваемые параметрические скважины. Предполагается, что при разработке объектов будет применено горизонтальное бурение, эффективность которого в условиях Восточной Сибири доказана на Ковыктинском и Талаканском месторождениях.
5. Обоснование нормативов для прогнозировании затрат на подготовку и освоение нефтяных объектов проведено и использованием фактических данных по ряду нефтедобывающих компаний Западной Сибири, данных ТЭО освоения нефтяных месторождений Восточной Сибири, утвержденных коэффициентов переоценки основных средств и нематериальных активов, индексов изменения стоимости основных фондов.
■ шиши
® Запасы С1
□ Запасы С2 И Ресурсы С3 0 Ресурсы Д1 л
□ Ресурсы Д1
6. При расчете денежных потоков учитываются затраты на проведение всего цикла геологоразведочных работ, необходимого для перевода нелокализованных ресурсов в запасы промышленных категорий (сейсморазведочные работы, поисковое и разведочное бурение). Предполагается, что они будут финансироваться недропользователями, а проведенное параметрическое бурение и другие региональные работы позволят повысить их эффективность. Коэффициент перевода ресурсов категории Д1 в запасы С1 принят равным 0,25. Коэффициент извлечения нефти принят по аналогии с месторождениями-аналогами и составляет 0,3.
7. Предполагается реализация нефти на экспорт в полном объеме. В расчётах учитываются инвестиции в строительство трубопроводов-подключений до ближайших месторождений, намеченных к первоочередному освоению. Предполагается, что дальнейшая транспортировка нефти будет осуществляться по системе магистральных трубопроводов и затраты на транспортировку по ним учитываются через тариф.
8. Норматив дисконтирования с учетом риска для прогнозных ресурсов принимается равным 25 %, для перспективных ресурсов - 20 %, для запасов С1 и С2 - 15 %. Таким образом, оценка изучаемого объекта до проведения здесь параметрического бурения проводилась с нормой дисконта 25 %, а после осуществления программы параметрического бурения - с нормой дисконта 22 %, полученной как средневзвешенное значение по объемам запасов и ресурсов после изменения их структуры.
9. Оценка проводится для действующего налогообложения в рублях в постоянных ценах.
На рис. 2 показана структура экономической эффективности бюджета от освоения рассматриваемых территорий.
Как видно на рисунке, государство может получить доход в виде налогов и платежей как с реализацией программы региональных работ, финансируемых за счет бюджета, так и без нее. Однако, как видно на рисунке, эффективность бюджета может увеличиться более чем на 20 %. Проведение региональных работ на изучаемых территориях позволит в дальнейшем увеличить дисконтированные доходы бюджета (сумма налогов и платежей) на 17,5 млрд. руб. Таким образом, инвестиции государства в региональные работы в Восточной Сибири и Республике Саха (Якутия), общая сумма которых составляет 3,104 млрд. руб., многократно окупаются.
ю
■=!
80
70
60
50
40 -
30
20
10
0
□ Прирост эффективности бюджета в результате ГРР
ЕЗ Эффективность бюджета до ГРР
□ Затраты бюджета на ГРР
-10 ДД Бюджета
Бонус
Эффективность бюджета в целом
Рис.2. Прогнозная эффективность бюджета от освоения изучаемых
территорий
Кроме того, часть средств может быть возращена Государству путем бонусных платежей при лицензировании. Финансируемые из бюджета РФ региональные работы повысят инвестиционную привлекательность выставляемых на аукцион лицензионных участков, что будет способствовать увеличению разового платежа за пользование недрами, выплачиваемого по результатам аукциона. Прогнозируется, что после осуществления на оцениваемых территориях программы параметрического бурения общий объем разовых платежей может увеличиться на 5,8 млрд. руб.
Таким образом, потратив 3,104 млрд. руб. на предлагаемые региональные работы, Государство может вернуть эти средства в результате конкурсов и аукционов и в дальнейшем получить в виде прироста дисконтированных налоговых поступлений сумму до 17,5 млрд. руб. Следовательно, общая бюджетная эффективность предлагаемой программы параметрического бурения и комплексного геолого-геофизического обоснования перспективных на нефть и газ объектов составит около 20 млрд. руб.
БИБЛИОГРАФИЧЕСКИЙ СПИСОК
1. Стоимостная оценка запасов и ресурсов углеводородного сырья / А.А. Герт и др. // Минеральные ресурсы России. Экономика и управление. - М.: 2006. - № 2. - С. 54-60.
2. Концептуальные вопросы применения методики стоимостной оценки месторождений и участков недр, содержащих запасы и ресурсы нефти и горючих газов, в задачах государственного регулирования в недропользовании / А.А. Герт и др. // Сб. матер. междунар. научно-практ. конф. «Актуальные проблемы прогнозирования, поисков, разведки и добычи нефти и газа в России и странах СНГ. Геология, экология, экономика». - СПб., 2006. - С. 165-176.
3. ПК «Стратегия» как инструмент оценки финансово-экономической эффективности геологоразведочных работ / А.А. Герт и др. // Технологии ТЭК - М., 2004. - № 5. - С. 88-93.
© К.Н. Волкова, 2007
