CC BY
41
Г.Н. Сапожников, канд. техн. наук, доцент, кафедра экономики, Уральский технический институт связи и информатики (филиал), Сибирский государственный университет телекоммуникаций и информатики, г. Екатеринбург, Россия, [email protected]
О ПОВЫШЕНИИ НАДЕЖНОСТИ БАНКОВ ДЛЯ ЮРИДИЧЕСКИХ ЛИЦ
Постоянно прекращается деятельность большого количества банков: за 2016 год их количество уменьшилось на 110 единиц, а за первые 4 месяца 2017 года - еще на 24. Банкротство банков приводит к потере финансовых средств их клиентами. И если физическим лицам эти потери компенсирует Агентство страхования вкладов, то юридические лица часто теряют свои деньги безвозвратно. Почему это происходит? Банки выполняют множество функций, основными из которых, по мнению автора, являются расчетно-кассовое обслуживание и кредитование юридических и физических лиц. Ведение расчетных счетов юридических лиц и выполнение расчетов с их контрагентами - относительно безрисковая деятельность, в отличие от кредитования, которое в ряде случаев и приводит банки к утрате своих средств вместе со средствами клиентов, которые они используют в своих рисковых кредитных операциях. В работе предлагается для расчетно-кассового обслуживания юридических лиц создать специальные финансовые организации, которым будет запрещена рисковая кредитная деятельность. Государство должно контролировать эти организациии, гарантировать сохранность в них средств юридических лиц. Как временная мера ведение расчетных счетов может быть разрешено банкам с высокой долей государственного участия (более 50%) с выдачей им специальной лицензии на этот вид деятельности.
Ключевые слова: банки, кредитование, финансовые риски, банкротство, юридические лица, финансовые потери, сохранность средств юридических лиц, расчетно-кассовое обслуживание.
Отзыв лицензий у кредитных организаций рискует стать обыденной ситуацией: за 2016 год в РФ лишились лицензии 110 банков, а за первые 4 месяца 2017 года - еще 24 банка1. Банкротство банка чревато более серьезными последствиями, чем разорение обычных коммерческих предприятий. Клиентами крупных банков могут являться сотни тысяч физических лиц и тысячи юридических, а проблемы последних, в свою очередь, могут коснуться сотен тысяч их работников и клиентов. Финансовые потери юридических лиц составляют десятки и сотни миллиардов рублей. Масштабы последствий банкротства банков проиллюстрировал мировой финансовый кризис, начавшийся в 2008 году.
Банки, как и другие коммерческие предприятия в рыночной экономике, создаются для извлечения прибыли. Но если производственные предприятия получают прибыль за счет вновь созданной (прибавочной) стоимости в соответствии с известной формулой К. Маркса «Д - Т - Д'» («Деньги -Товар - Деньги'»), то финансовые организации генерируют прибыль в основном за счет предоставления платных услуг. Так, кредит предоставляется при согласии его получателя оплатить кредитную ставку «К» (Д' = = Д + К, где К - прибыль кредитора).
Объективным критерием прибыльной деятельности производственного предприятия является востребованность продукции на рынке, так как если продукция не найдет
своего покупателя, «Д'» окажется меньше депозитов по разным причинам, например,
«Д», предприятие вместо прибыли получит под влиянием панических слухов, могут по-
убыток, что приведет к его разорению. Для требовать их срочного возврата, но средства
банка проблемы с востребованностью его ус- находятся у заемщиков, и банк не в состоянии
луги могут возникнуть, если «К» окажется боль-
ше, чем возможности потенциальных заемщиков оплатить предложенные проценты по кредиту2. То есть возникает обычная рыночная ситуация, как и в случае, если продавец не может продать товар по своим ценам и не может из-за затрат снизить цены, чтобы сделать товар доступным.
Банки исполняют ряд функций, основными из которых, по мнению автора, являются расчетно-кассовое обслуживание и кредитование юридических и физических лиц. Расчетно-кассовое обслуживание, то есть ведение расчетных счетов предприятий, обеспечение взаимных расчетов между юридическими и физическими лицами, - почти безрисковая деятельность. Основные риски возникают при кредитной деятельности, когда одновременно с выдачей кредита появляется риск его невозврата. Повышают риск кредитных операций в российских банках, по сравнению с банками Европы и США, непомерно высокие кредитные ставки3, возможность оплаты которых заемщик часто переоценивает4, тем более что психологически определенный сегмент граждан РФ, привыкших к лояльности финансовых органов при социализме, не всегда готов действовать в условиях рыночной эко- -
номики5. А кредитные
Клиентами крупных банков могут
являться сотни тысяч физических лиц и тысячи юридических, а проблемы последних, в свою очередь, могут коснуться сотен тысяч их работников и клиентов.
организации, находясь, в свою очередь, в жестких условиях конкуренции из-за необходимости привлекать сбережения граждан в депозиты под высокие проценты, чтобы оправдать эти проценты, вынуждены рисковать,
За счет многократного использования долговых обязательств в качестве кредитного ресурса можно, имея один миллион, выдать в кредит несколько миллионов и получать, таким образом, реальный процентный доход с виртуальных денег.
их вернуть. Это может инициировать целый ряд сложностей для банка, вплоть до его банкротства. Финансовый кризис выявил еще один риск, который возникает при использовании в качестве средств для выдачи кредитов долговых обязательств предыдущего заемщика, в которых тот обязуется вернуть взятые в кредит финансовые средства, то есть обязательства приравниваются к реальным финансовым активам. За счет многократного использования долговых обязательств (так называемых деривативов) в качестве кредитного ресурса можно, имея один миллион, выдать в кредит несколько миллионов и получать, таким образом, реальный процентный доход с виртуальных денег.
Деривативами, или производными инструментами, могут быть облигации, акции или другие инструменты, которых создано множество за более чем 150 лет существования финансового рынка. Производные инструменты не имеют объективной оценки стоимости. Это, по сути, вероятностная ставка на реализацию того или иного события, это риск - как в казино. Важной причиной кризиса 2008 года, безусловно, явилась «накачка» экономики ценными бумагами, на самом деле никакой ценности не представляющими, по сути, виртуальными деньгами. Эти многотриллионные виртуальные «активы» фактически ускорили накопление критической массы, которая обрушила мировые финансы. После кризиса никаких изменений в финансовой системе не произошло,
выдавая кредит даже ненадежным заемщикам наоборот, по данным Банка международных
при недостаточной обеспеченности. расчетов в Базеле, номинальная стоимость
Риски возникают и по другим причинам. деривативов на начало 2014 года значительно
Например, владельцы находящихся в банках увеличилась и превысила 710 трлн долларов,
при том, что мировое ВВП немногим больше 10% от этой суммы. Общая стоимость активов американских банков, фактических инициаторов кризиса 2008 года, выросла на 37% по сравнению с 2008 годом. «По данным Правительства США 25 крупнейших банков страны имеют на своих балансах деривативы на сумму 236 трлн долларов. В этих банках половина всех кредитов и 67% всех банковских активов»6. В то время как ВВП США -порядка 18,5 трлн долларов.
По мнению автора, нельзя допускать, чтобы на рынке вместе с реальными ценными бумагами оборачивались и виртуальные, которые, смешиваясь, обесценивают и настоящие активы. В результате общая стоимость «активов» оказывается обеспеченной только стоимостью реальных объектов, и если соотношение тех и других ценных бумаг 50 на 50, то стоимость ценных бумаг реальных объектов сразу падает на половину, а если сумма виртуальных активов составляет 80% всей совокупности оборачиваемых средств, то, соответственно, цена реальных объектов падает до 20% их действительной стоимости (фактическое положение еще хуже). Ценные бумаги нельзя отрывать от материального объекта, который они представляют, они могут быть стоимостным эквивалентом конкретного объекта или совокупности объек-
тов, но не могут быть, как в данном случае, товаром сами по себе.
Именно по этой причине во время кризиса резко упали в цене акции наших компаний, хотя реальная стоимость самих компаний не уменьшилась. Председатель Правительства РФ В.В. Путин (в тот период) привел пример, когда по акциям одна наша компания стала стоить меньше, чем сумма наличной валюты в ее сейфе, не считая имущественного комплекса. На совещании в Москве 9 октября 2008 года он сказал, что «после кризиса нет доверия к США как лидеру мировой финансово-экономической системы ни у нас, ни в других странах Европы и Азии»7.
К сожалению, это проблема не только американской экономики. Ведь из 710 трлн долларов виртуальных активов на основную часть американских банков приходится только 236 трлн. Остальные распределены между другими банками в США и в других странах. Например, немецкий «ВеШзсИеВапк» имеет вложения в деривативы на сумму 75 трлн долларов.8 Это означает, что в уязвимой ситуации находятся как банки стран с большими объемами виртуальных активов, так и их клиенты. Россия размещает так называемые активы Центробанка (ЦБ) (порядка 400 млрд долларов), а также резервные
Ценные бумаги нельзя отрывать от материального объекта, который они представляют, они могут быть стоимостным эквивалентом конкретного объекта или совокупности объектов, но не могут быть товаром сами по себе.
фонды в банках США и других «развитых» разместивших в этом банке на расчетных стран в виде ценных бумаг. Такая ситуа- счетах и в виде вкладов более 21,5 млрд р.11 ция характерна для многих стран мира, так На момент банкротства по величине активов как общий долг так называемых развитых этот банк занимал 51-е место в банковской
системе РФ. Еще более значимые суммы потеряны во «Внешпромбан-ке»: размер похищенных средств 114 млрд р. 12
Как повысить надежность банка для юридических лиц, чтобы исключить безвозвратную потерю средств? Решить данную задачу в рыночных условиях, по мнению автора, можно, разделив функции расчетно-кассового обслуживания и кредитования. Необходимо создать финансовые организации, которым должна быть запрещена кредитная деятельность, чтобы исключить вероятность их банкротства и разорение юридических лиц - их клиентов, в результате рискованной игры на кредитном рынке. Те предприятия, которые хотят получать на остатки средств на своем расчетном счете процентные начисления, могут открывать счета в кредитных организациях и фактически участвовать в их операциях, рискуя, как и любой игрок, потерять свои средства. Предприятия, которые не хотят рисковать, должны иметь возможность открывать счета в безрисковых учреждениях, которые будут существовать за счет платежей своих клиентов за открытие и обслуживание расчетного счета.
До создания таких специальных финансовых учреждений расчетно-кассовое обслуживание юридических лиц можно разрешить существующим финансовым организациям банковской сферы с высокой долей (более 50%) государственного участия по специальной лицензии на этот вид деятельности. Тем не менее, целесообразно переходить к обслуживанию юридических лиц специализированными финансовыми организациями, потому что и государственное участие в активах коммерческого банка не гарантирует его надежность и сохранность в нем средств, о чем свидетельствует недавний пример банкротства «Татфондбанка», в котором был 51% государственного участия.
стран не многим меньше их ВВП, а в США превышает 19,5 трлн долларов, что больше ВВП этой страны, и значительная его часть приходится на внешние заимствования; например, вложения КНР и Японии в ценные бумаги США больше, чем по 1 трлн долларов.
Все это демонстрирует высокую степень риска кредиторской деятельности, ведущую к банкротству кредитных организаций не только в России, но и во всем мире. В то же время банки не только ведут кредитную деятельность, но и обслуживают расчетные счета юридических лиц. На этих счетах предприятия могут накапливать значительные средства для расчетов с бюджетом и своими контрагентами. Банк для кредитования использует все финансовые активы, которые есть на его счетах. Ныне многие банки, которые обслуживают физических лиц, участвуют в страховании вкладов, поэтому физические лица в случае банкротства банка получат возмещение в пределах одного миллиона четырехсот тысяч рублей, но для юридических лиц такой возможности не предусмотрено9. Если же на расчетном счете предприятий были значительные средства, то эти предприятия при их потере подвержены риску банкротства вместе с банком.
Примеры потерь многомиллиардных сумм на счетах предприятий появляются постоянно. При освещении в СМИ дела полковника МВД Захарченко, у которого нашли около девяти миллиардов рублей, приводились данные, что это деньги «Нота-Банка», лицензию которого ЦБ отозвал 24 ноября 2015 года. Этот банк обслуживал в том числе оборонные предприятия, которые хранили на счетах значительные средства. Возможная сумма потерь оценивается в 35,5 млрд р.10 Не очень давно (12 августа 2015 года) лишился лицензии «Пробизнесбанк», в котором находились денежные средства порядка 200 тыс. компаний,
Таким образом, решить проблему надежности банков для юридических лиц в рыночных условиях можно, по мнению автора, создав специальные финансовые организации для ведения расчетно-кассового обслуживания, запретив им ведение кредитных и других рисковых операций. Государство должно контролировать эти финансовые организации, возможно, через ЦБ, Казначейство или Финмониторинг и, соответственно, гарантировать сохранность в них средств на счетах юридических лиц. -'jjjj
Литература
1. Количество банков в России на 2017 год [Электронный ресурс]. URL: https://banks.is/publ/363-kolichestvo-bankov-v-rf-na-2017-god (дата обращения: 16.03.2017).
2. Сапожников Г.Н. Финансовые инструменты активизации инвестиционной деятельности // Дискуссия. 2016. № 11. С. 47-52.
3. Там же.
4. Кредитование - помощь или кабала [Электронный ресурс]. URL: https://cont.ws/@ politpuzzle/482602 (дата обращения: 15.01.2017).
5. Кредиты душат россиян [Электронный ресурс]. URL: http://subscribe.ru/digest/economics/money/ n67402375.html (дата обращения: 14.03.2017).
6. Объем деривативов в мире по данным банка международных расчетов в Базеле [Электрон-
ный ресурс]. URL: http://www.vestifinance.ru/ articles/43247 (дата обращения: 25.03.2017).
7. Руденкин В.Н. Мировой финансово-экономический кризис и проблема доверия к политическим и общественным институтам /
B.Н. Руденкин // Вестник Уральского института экономики, управления и права. 2009. № 7.
C. 66-78.
8. Объем деривативов в мире по данным банка международных расчетов в Базеле [Электронный ресурс]. URL: http://www.vestifinance.ru/ articles/43247 (дата обращения: 25.03.2017).
9. Колесников Ю.А. Гарантии сохранности вкладов физических и юридических лиц в банках Российской Федерации // Вестник юридического факультета Южного федерального университета. 2015. № 1. С. 26-31.
10. Нота-Банк признан банкротом [Электронный ресурс]. URL: http://www.banki.ru/news/ lenta/?id=8592728 (дата обращения: 25.03.2017).
11. Советы юридическим лицам, которые пострадали от банкротства банка [Электронный ресурс]. URL: http://www.incred.ru/pub/ sovety-yuridicheskim-licam-kotorye-postradali-ot-bankrotstva-banka/59132/ (дата обращения: 24.03.2017).
12. Из Внешпромбанка с 2009 по 2015 похищено 114 млрд р. [Электронный ресурс]. URL: https:// lenta.ru/news/2017/05/12/vneshprombank/ (дата обращения: 12.05.2017).
ABOUT BANKS' RELIABILITY'S RISE FOR LEGAL PERSONS
G.N. Sapojnikov, Candidate of Technical Sciences, Docent, The department of economics, Ural Technical Institute of Communications and Informatics (branch), Siberian State University of Telecommunications and Information Sciences, Yekaterinburg, Russia, [email protected]
The activity of great amount of banks is stopped: during 2016 this number has decreased for 110 units, and during the first 4 months of 2017 - 24 ones. The banks' bankruptcy leads to clients' financial assets lost. The agency of deposits' insurance compensates the losses of physical persons, but legal persons lose their money irretrievably. Why does it happen? Banks perform a lot offunctions, the basic of which, according to the author's opinion, are operations with cash and lending of legal and physical persons. Keeping of accounts of legal persons and actions with their contractors is rather risk-free activity in comparison with lending what sometimes leads to banks and clients' money losses which are used in their lend operations. The paper offers to create special financial organizations for legal persons' service, and the risk activity will be prohibited for these organizations. The state must control these organizations and guarantee the safety of money for legal persons. As a temporal measure this activity can be allowed for the banks with high share of state (more than 50%) issuing them a special license for this kind of activity.
Key words: banks, lending, financial risks, bankruptcy, legal persons, financial losses, safety of money for legal persons, cash service.
References
1. Kolichestvo bankov v Rossii na 2017 god [The number of banks in Russia to 2017]. URL: https:// banks.is/publ/363-kolichestvo-bankov-v-rf-na-2017-god (accessed: 16.03.2017).
2. Sapozhnikov G.N. Finansovye instrumenty akti-vizacii investicionnoj deyatel'nosti [Financial instruments investment activity] // Diskussiya. 2016. № 11. S. 47-52.
3. Sapozhnikov G.N. Finansovye instrumenty akti-vizacii investicionnoj deyatel'nosti [Financial instruments investment activity] // Diskussiya. 2016. № 11. S. 47-52.
4. Kreditovanie - pomoshch' ili kabala [Credit - aid or bondage]. URL: https://cont.ws/@politpuzzle/ 482602 (accessed: 15.01.2017).
5. Kredity dushat rossiyan [Loans strangle the Russians]. URL: http://subscribe.ru/digest/economics/ money/n67402375.html (accessed: 14.03.2017).
6. Ob"em derivativov v mire po dannym banka mezhdunarodnyh raschetov v Bazele [The volume of derivatives in the world according to the Bank for international settlements in Basel]. URL: http://www. vestifinance.ru/articles/43247 (accessed: 25.03.2017).
7. Rudenkin V.N. Mirovoj finansovo-ehkonomi-cheskij krizis i problema doveriya k politicheskim i obshchestvennym institutam [The global financial and economic crisis and the problem of trust
in political and public institutions] / VN. Rudenkin // Vestnik Ural'skogo instituta ehkonomiki, upravleniya i prava. 2009. № 7. S. 66-78.
8. Ob"em derivativov v mire po dannym banka mezhdunarodnyh raschetov v Bazele [The volume of derivatives in the world according to the Bank for international settlements in Basel]. URL: http://www. vestifinance.ru/articles/43247 (accessed: 25.03.2017).
9. Kolesnikov YU.A. Garantii sohrannosti vkladov fizicheskih i yuridicheskih lic v bankah Rossijskoj Federacii [Guarantees the safety of deposits of physical and legal persons in banks of the Russian Federation] // Vestnik yuridicheskogo fakul'teta YUzhnogo federal'nogo universiteta. 2015. № 1. S. 26-31.
10. Nota-Bank priznan bankrotom [Nota-Bank declared bankrupt]. URL: http://www.banki.ru/news/ lenta/?id=8592728 (accessed: 25.03.2017).
11. Sovety yuridicheskim licam, kotorye postradali ot bankrotstva banka [Tips legal persons who have suffered from bankruptcy]. URL: http://www.incred.ru/ pub/sovety-yuridicheskim-licam-kotorye-postradali-ot-bankrotstva-banka/59132/ (accessed: 24.03.2017).
12. Iz Vneshprombanka s 2009 po 2015 pohishcheno 114 mlrd r. [From Russia from 2009 to 2015 114 billion stolen R.]. URL: https://lenta.ru/news/2017/05/12/ vneshprombank/ (accessed: 12.05.2017).
