CC BY
95
А.Ю. Арефьев, С.И. Кандауров
Арефьев Александр Юрьевич — кандидат юридических наук, доцент, доцент кафедры оперативно-разыскной деятельности ОВД, Нижегородская академия МВД России (603144, г. Нижний Новгород, Анку-диновское шоссе, д. 3)
E-mail: arefevnamvdrf@yandex.ru
Кандауров Сергей Иванович — кандидат юридических наук, начальник кафедры профессиональной деятельности сотрудников подразделений экономической безопасности, Нижегородская академия МВД России (603144, г. Нижний Новгород, Анкудиновское шоссе, д. 3)
E-mail: kandaurovnamvdrf@yandex.ru
Недружественные поглощения предприятий: вопросы документирования преступной деятельности в контексте статьи 1701 Уголовного кодекса РФ
В статье представлено обобщение научной и учебной литературы по вопросам документирования преступной деятельности, связанной с фальсификацией единого государственного реестра юридических лиц, реестра владельцев ценных бумаг или системы депозитарного учета. Предлагаются основные этапы документирования для решения задач выявления, пресечения, предупреждения и раскрытия анализируемых преступлений.
The article reviews scientific and academic literature on documenting criminal activities involving the falsification of the United State Register of Legal Entities, the Register of Shareholders or the System of the Depositary Register. Main stages in the documentation are proposed that are aimed at revealing, stopping, preventing and solving such crimes.
В последние годы исследователи юридической науки и практики уделяют внимание рейдерским захватам предприятий и организаций. Показательно, что специалисты обозначили проблему до уголовно-правовой регламентации действий, носящих явно криминальный характер. Главным образом научно-практические публикации отражали и отражают уголовно-правовые, криминологические, криминалистические, уголовно-процессуальные и некоторые иные аспекты развития исследуемого явления в экономической сфере российского общества1. Как отмечают специалисты, оперативно-разыскные меры противодействия недружественным поглощениям предприятий не получили в специальной литературе должного освещения2.
Оперативно-разыскная работа обусловлена необходимостью дальнейшего совершенствования правовых и организационно-тактических форм борьбы с преступностью. В частности, такие меры необходимы для выявления, пресечения, предупреждения и раскрытия преступлений, связанных с фальсификацией единого государственного реестра юридических лиц (ЕГРЮЛ), реестра владельцев ценных бумаг (РВЦБ) или системы депозитарного учета (СДУ) — (ст. 1701УК РФ).
При формулировании предложений и рекомендаций правового и организационно-тактического характера, обеспечивающих совершенствование оперативно-разыскной деятельности (ОРД) в области совершения преступлений, предусмотренных
статьей 1701УК РФ, требуется решение следующих промежуточных задач, в числе которых:
— исследование оперативной обстановки в сфере борьбы с преступными посягательствами, предусмотренными статьей 1701 УК РФ;
— рассмотрение основных способов совершения указанных преступлений;
— изучение правовой основы и особенностей деятельности подразделений ЭБиПК в сфере борьбы с указанным видом преступлений;
— рассмотрение особенностей организации и тактики выявления, пресечения, предупреждения и раскрытия указанных преступлений;
— выработка общих и частных направлений документирования преступной деятельности лиц, совершающих преступления.
Эффективность осуществления оперативно- разыскных мероприятий (ОРМ) в противодействии подобным преступлениям в значительной степени зависит от методики и тактики проведения ОРМ, а также своевременного предоставления результатов ОРД следственному органу, в производстве которого находится уголовное дело, возбужденное по признакам статьи 1701 УК РФ.
Обнаружение документов, предметов, иных вещественных доказательств, выступающих в качестве объектов оперативного поиска для документирования признаков преступления и установления обстоятельств его совершения, осуществляется подобно установлению лиц, причастных к преступной деятельности. Например, анализ документов,
Арефьев А.Ю., Кандауров С.И. Недружественные поглощения предприятий: вопросы документирования преступной деятельности в контексте статьи 1701...
Арефьев А.Ю., Кандауров С. И. Недружественные поглощения предприятий: вопросы документирования преступной деятельности в контексте статьи 1701...
полученных от сотрудников, конфиденциально содействующих ОВД, в ходе проведения различных оперативно-разыскных комбинаций с использованием сведений контролирующих органов и т. п.
На первоначальном этапе выявления преступлений, предусмотренных статьей 1701УК РФ, возможно применение ряда апробированных способов и форм документирования. К примеру:
— объяснения очевидцев изучаемого события преступления, связанного с фальсификацией единого государственного реестра юридических лиц и владельцев ценных бумаг, а также нарушением порядка учета прав на ценные бумаги;
— гласные и негласные сообщения граждан, располагающих данными об изучаемых событиях и лицах, рапорты, справки, сводки, отчеты должностных лиц оперативно-разыскного органа;
— акты, заключения специалистов, целенаправленно привлекаемых к осуществлению ОРМ по рассматриваемым преступлениям;
— иные материальные носители, с помощью которых зафиксированы изучаемые события, лица, иные сохранившиеся следы преступной деятельности;
— конфиденциальная информация.
Собственные наблюдения показывают, что оперативно-разыскная работа по выявлению, пресечению, предупреждению и раскрытию преступлений, связанных с фальсификацией единого государственного реестра юридических лиц, реестра владельцев ценных бумаг или системы депозитарного учета, нарушением порядка учета прав на ценные бумаги надлежащим образом не организована, носит бессистемный, эпизодический характер. Так, данные регистрирующих органов и организаций-депозитариев в качестве дополнительных источников информации в оперативных и оперативносправочных учетах можно охарактеризовать как спорадичные. Такая ситуация способствует развитию тенденции скрытых (невыявленных) преступных деяний.
Необходимо подчеркнуть, что оперативным работникам целесообразно устанавливать доверительные отношения и тесное взаимодействие со специалистами по ценным бумагам ряда учреждений и организаций:
— региональных комиссий по ценным бумагам;
— департаментов финансов областных администраций, с финансовыми службами городских и районных центров;
— территориальных управлений по антимонопольной политике;
— органов приватизации государственного имущества.
Таким образом, без информационного поиска и комплексного использования оперативно-разыскных сил, средств и методов качественно документировать преступления данного вида не представляется возможным.
В большинстве случаев оперативно-разыскные мероприятия начинают проводиться после получе-
ния заявления потерпевшей стороны. Однако своевременное (упреждающее) выявление преступлений данной категории возможно путем:
— получения достоверной информации от негласных сотрудников о подготовке или совершении фальсификации реестра для осуществления рей-дерского захвата;
— установления признаков подготовки к совершению указанного преступления и дальнейшей оперативно-разыскной работы по их документированию в рамках обоснованно заведенного дела оперативного учета (ДОУ);
— внедрения в рейдерские структуры негласных сотрудников, своевременного получения от них информации о намерении совершения рейдерского акта, его документирования, предотвращения и пресечения на стадии фальсификации единого государственного реестра юридических лиц или владельцев ценных бумаг.
Необходимо отметить, что оперативные сотрудники подразделений ЭБиПК должны анализировать как уголовные дела, так и дела оперативного учета, осуществлять мониторинг средств массовых коммуникаций, изучать сообщения негласного аппарата с целью установления структур (фирм, организованных преступных групп), занимающихся рейдерскими захватами имущественных комплексов, заказчиков подобных акций и проведения в отношении них ОРМ, среди которых одним из наиболее эффективных является оперативное внедрение. Таким образом, особо важное значение имеет наличие оперативных подходов и разведывательных возможностей подразделений ЭБиПК.
В полном объеме должен проводиться комплекс ОРМ в отношении руководителей юридических лиц и граждан, которые становятся учредителями структур в результате регистрации поддельных уставных и учредительных документов, а также лиц, которые легализировали право собственности на объекты недвижимости на основе средств от ранее совершенных преступлений. Необходимо уделить особое внимание такой задаче ОРД, как установление имущества, подлежащего конфискации. Проведение комплекса ОРМ требуется для установления механизма незаконного отчуждения имущества, перерегистрации организаций и документирования преступных деяний.
Кроме того, в рамках ДОУ для документирования преступных действий необходимо использование информации конфиденциально содействующих лиц других оперативных подразделений органов внутренних дел и возможностей специализированных оперативно-разыскных подразделений системы МВД России.
Следует также отметить, что в ряде случаев соответствующие ОРМ по документированию преступных действий своевременно не проводятся. Подобное позволяет лицам, представляющим оперативный интерес, уходить от ответственности.
Особое внимание на первоначальной стадии выявления и документирования противоправной
деятельности, связанной с недружественным поглощением предприятий, следует уделить сбору необходимой информации, источниками получения которой могут быть:
— заявления и сообщения граждан;
— документы и материалы, находящиеся в государственных органах (ФНС России, УФРС России, других контрольно-надзорных органах, судах (арбитражных и общей юрисдикции) и др.;
— документы, находящиеся в нотариате и кредитно-финансовых учреждениях;
— материалы адвокатской практики;
— публикации и сообщения средств массовых коммуникаций и др.
Поступившие в оперативные подразделения и органы предварительного следствия информация и материалы о совершении захвата предприятия тщательно изучаются, исследуются изложенные в них факты, проводится максимум проверочных действий, возможных до возбуждения уголовного дела. В этот период анализируется большое количество регистрационных документов. Изымать их необходимо в соответствии с УПК РФ, с соблюдением требований федеральных законов «О полиции» от 7 февраля 2011 года № 3-Ф33, «Об оперативно-розыскной деятельности» от 12 августа 1995 года № 144-Ф34 и др.
К.Б. Файбусович вслед за специалистами в сфере ОРД ОВД полагает, что дальнейшие действия сотрудников оперативных подразделений, направленные на выявление и документирование преступной деятельности, условно можно разделить на следующие взаимосвязанные этапы.
Первый этап включает в себя проведение оперативно-разыскных мероприятий по изучению и отработке данных потерпевшей стороны:
1. Наведение справок, проведение опросов в целях проверки, анализа и обобщения полученной информации, где необходимо:
— установить (изучить) потерпевшую сторону;
— установить и опросить лиц, от имени которых в органы налоговой службы были направлены заявления о внесении изменений в учредительные и иные правоустанавливающие документы потерпевшей стороны;
— получить учредительные документы потерпевшей стороны, а также документы, свидетельствующие о законности владения либо пользования потерпевшей стороной недвижимостью, ценными бумагами или другим имуществом, подвергнутым преступным посягательствам;
— получить юридические документы, на основании которых был произведен захват организации (решения арбитражных судов и судов общей юрисдикции, свидетельства о внесении изменений в ЕГРЮЛ, договоров купли-продажи недвижимого имущества, выписки из реестра акционеров и т. д.);
— опросить вышеуказанных лиц об обстоятельствах захвата с сопоставлением полученных документов5.
2. Сбор образцов для сравнительного исследования, где требуется:
— получить образцы подписей и почерка учредителей, руководителей и иных представителей потерпевшей стороны, имеющих право подписи документов, в том числе на основании доверенностей;
— собрать оттиски печатей, штампов организаций, действовавших в период захвата предприятия.
3. Исследование предметов и документов, где необходимо:
— с использованием полученных образцов почерка, подписей, оттисков печатей и штампов провести анализ на предмет установления признаков подделки;
— установить имущество, подлежащее конфискации.
На втором этапе проводятся оперативно-разыскные мероприятия по отработке организации-захватчика в рамках дела оперативного учета:
— проведение комплекса оперативно-разыскных мероприятий в отношении представителей организации-захватчика, непосредственно участвующих в планировании и осуществлении захвата, в целях установления заказчика недружественного поглощения и иных лиц, причастных к совершению преступления;
— отождествление личности для установления лиц, участвовавших в захвате предприятия, а также иных соучастников преступления;
— обследование помещений, зданий, сооружений, участков местности, занимаемых организаци-ей-захватчиком, с целью обнаружения и изъятия заведомо поддельных документов, а также печатей и штампов, оттиски которых содержатся в указанных реквизитах, применяемых для осуществления захвата предприятия;
— прослушивание телефонных переговоров лиц, причастных к подготовке и осуществлению захвата;
— снятие информации с технических каналов связи, используемых лицами, причастными к совершению захвата;
— оперативное внедрение в рейдерскую организацию или преступную группу, занимающуюся недружественными поглощениями предприятий;
— оперативный эксперимент с целью фиксации фактов вымогательства представителями организации-рейдера денежных средств у потерпевшей стороны за прекращение процедуры захвата предприятия.
Третий этап заключается в осуществлении оперативно-разыскных мероприятий по отработке периферийных заинтересованных организаций и их представителей, имеющих отношение к совершению захвата:
1. Наведение справок и проведение опросов в целях проверки, анализа и обобщения полученной информации с применением информационно-поисковых систем и банков данных оперативно-разыскной информации для решения следующих задач:
Арефьев А.Ю., Кандауров С.И. Недружественные поглощения предприятий: вопросы документирования преступной деятельности в контексте статьи 1701...
Арефьев А.Ю., Кандауров С. И. Недружественные поглощения предприятий: вопросы документирования преступной деятельности в контексте статьи 1701...
— установить представителей государственных контрольно-надзорных органов (ФНС РФ, Росреги-страции и др.), нотариата, кредитно-финансовых учреждений, действующих в интересах организа-ций-захватчиков, совершивших деяния, в результате которых было осуществлено недружественное поглощение;
— обнаружить и изъять документы, достоверность которых вызывает сомнение, послужившие предлогом для внесения изменений в учредительные и иные правоустанавливающие документы предприятия, выступающие поводом для его захвата;
— получить от причастных лиц показания по данным фактам с предъявлением имеющихся документов.
2. Исследование предметов и документов, где необходимо:
— провести сравнительное исследование предметов и документов, полученных от государственных контрольно-надзорных органов, нотариата, кредитно-финансовых учреждений и иных организаций, с документами, образцами подписей и почерка для установления признаков их подделки.
После проведения необходимых оперативноразыскных и иных мероприятий требуется обобщить и проанализировать собранные материалы4.
На основании проведенного анализа:
— в хронологии событий установить обстоятельства захвата, выделить организаторов, исполнителей и иных соучастников его совершения;
— определить признаки составов (состава) преступления, квалификацию преступного деяния;
— при наличии в действиях лиц, совершивших недружественное поглощение предприятия, признаков иных составов преступлений, представить подробный рапорт об обнаружении преступных деяний с приложением подтверждающих документов и материалов;
— передать собранные в результате проведения оперативно-разыскных мероприятий материалы для принятия процессуального решения по подследственности в соответствии с нормативными правовыми актами Российской Федерации.
Решению вопроса о возбуждении уголовного дела предшествует глубокий и всесторонний анализ имеющихся материалов оперативно-разыскного характера, следственной и судебной практики. Важно предусмотреть дальнейшее оперативно-разыскное сопровождение по конкретному расследуемому уголовному делу, возбужденному по признакам статьи 1701УК РФ.
В случае принятия положительного решения о возбуждении уголовного дела необходимо документально убедиться, что другими ОВД не возбуждены уголовные дела по тождественным материалам.
К.Б. Файбусович предлагает стандартную процедуру и считает, что после возбуждения уголовного дела требуется произвести выемку предметов и документов, имеющих отношение к переходу права
собственности на акции, переизбранию руководства предприятия и т. п. В разряде подобных документов следует назвать: реестр акционеров и выписки из него, предоставляемые в разное время заинтересованным лицам; передаточные распоряжения и договоры отчуждения ценных бумаг; уставы и учредительные договоры; протоколы общих собраний акционеров; протоколы счетных комиссий; бюллетени для голосования; доверенности на совершение различных видов действий; приказы о назначении должностных лиц предприятия; судебные решения, если таковые имеются, и пр.
При этом следует учесть, что документы могут находиться в различных организациях и учреждениях. Например, уставные документы хранятся как у самого юридического лица, так и в налоговой инспекции, а их копии — в органе регистрации прав собственности или в лицензионном органе.
По вопросам отчуждения ценных бумаг и переизбрания руководящих органов предприятия требуется детально допросить потерпевших и подозреваемых с предъявлением всех имеющихся документов. В случае противоречий в их показаниях необходимо провести очные ставки и иные процессуальные действия6.
При возникновении сомнений в подлинности изъятых документов назначается ряд криминалистических экспертиз. Одновременно анализируется юридическая компонента этих документов.
На первоначальном этапе предварительного расследования предпринимаются срочные меры по недопущению действий по отчуждению активов предприятия, ставших предметом преступного посягательства. Для этого следует с согласия прокурора возбудить перед судом ходатайство о наложении ареста на имущество. Указанные меры необходимо реализовать и в отношении компании или компаний, в пользу которых было осуществлено незаконное отчуждение ценных бумаг. Суть ареста на имущество заключается в запрете на отчуждение имущества с целью его сохранности до решения суда. Один из экземпляров постановления о наложении ареста вручается представителю юридического лица, второй — руководителю органа, осуществляющего регистрацию прав на недвижимое имущество.
Кроме перечисленных действий, в кратчайшее время необходимо проконтролировать режимно-пропускную систему предприятия. Для этого у соответствующей структуры следует получить договор на осуществление охранных функций, проверить наличие лицензии на частную охранную деятельность, изучить обоснованность запрета о допуске на территорию прежних руководителей. Копии таких документов приобщаются к материалам уголовного дела. Не запрещается их приобщение к делам оперативного учета.
Взаимодействие оперативных и следственных подразделений предполагает задержание лиц, подозреваемых в совершении преступления. В соответствии с апробированным алгоритмом действий
следователи совместно с оперативными сотрудниками должны детально разобрать схему совершения преступления, очертить круг потенциальных подозреваемых и обвиняемых, которые под стражей не содержатся, выявить направления движения денежных и иных активов, принять меры к их сохранности. В этот период целесообразно уделить существенное внимание сбору и анализу различных характеризующих сведений на подозреваемых и обвиняемых. При этом не стоит ограничиваться только получением справок из наркологического, психоневрологического диспансеров и справок о судимости. Необходимо досконально выяснить финансовое состояние этих лиц, наличие в их собственности движимого имущества и недвижимости как на территории России, так и за ее пределами. Также следует подтвердить информацию о том, являются ли указанные лица учредителями или руководителями каких-либо юридических лиц.
В том случае, если подозреваемый скрылся до возбуждения уголовного дела, запрашиваются сведения по месту жительства о получении заграничного паспорта, направляются ориентировки в подразделения полиции на транспорте, в пограничные и таможенные органы Российской Федерации. Также необходимо направить в суд ходатайство о наложении ареста на почтово-телеграфные отправления, контроле и записи переговоров.
Если факт и размер ущерба установлен, то в соответствии со статьей 42 УПК РФ юридическое лицо должно быть признано потерпевшим, а при наличии гражданского иска — гражданским истцом. В соответствии с частью 1 статьи 45 УПК РФ представителем гражданского истца, являющегося юридическим лицом, могут быть правомочные лица согласно ГК РФ.
Для эффективного и качественного выявления, пресечения, предупреждения, раскрытия и расследования преступлений, предусмотренных статьей 1701УК РФ, существенно изучение оперативно-следственным составом корпоративного права, законодательства о рынке ценных бумаг и инвестиционной деятельности, оперативно-разыскной, следственной и судебной практики. Требуется обучение и специализация оперативников и следователей по данной линии, усиление ведомственного контроля и прокурорского надзора за раскрытием и расследованием уголовных дел данной категории.
Руководителям оперативных подразделений органов полиции необходимо более ответственно подходить к организации работы по выявлению, пресечению, предупреждению и раскрытию, а также оперативному сопровождению расследования соответствующих уголовных дел.
Наблюдается насущная необходимость инициации поправок в действующее законодательство о
регистрации юридических лиц, предоставив право регистрировать изменения в ЕГРЮЛ, связанные со сменой руководителя, только учредителям (акционерам) предприятия. Наряду с этим, должностные лица ФНС должны иметь право проверки достоверности предоставляемой информации и нести ответственность за ее правильность при регистрации. Кроме того, требуется принять норму гражданско-процессуального и арбитражно-процессуального законодательства о том, что иски акционеров могут рассматриваться только по месту нахождения спорного предприятия.
Примечания
1. См.: Валласк Е.В. Недружественное поглощение, корпоративный захват, рейдерство и их взаимосвязь с коррупцией // Преступность и проблемы борьбы с ней / под общ. ред. А.И. Долговой, В.И. Каныгина. М., 2007. С. 186 —191; Введенский А.Ю. «Рейдерство» как угроза экономической безопасности России // Пробелы в законодательстве и пути их преодоления: сборник научных статей по итогам Международной научно-практической конференции (г. Нижний Новгород, 14—15 сентября 2007 года) / под ред. В.И. Каныгина, С.В. Изосимова, А.Ю. Чупровой. Н. Новгород, 2008. С. 99 —104; Зимин Д.С. Некоторые особенности механизма криминальных захватов акционерных обществ // Проблемы юридической науки в исследованиях докторантов, адъюнктов и соискателей: сборник научных трудов: в 2 ч. / под ред. В.М. Баранова, М.А. Пшеничнова. Н. Новгород, 2007. Вып. 13. Ч. 1. С. 132—138; Зимин Д.С. Некоторые особенности механизма криминальных захватов обществ с ограниченной ответственностью // Проблемы юридической науки в исследованиях докторантов, адъюнктов и соискателей: сборник научных трудов: В 2 ч. / под ред. В.М. Баранова, М.А. Пшеничнова. Н. Новгород, 2008. Вып. 14. Ч. 2. С. 17—22; Лебедева А.А. Расследование незаконных захватов в собственность имущества юридических лиц: учебное пособие. М., 2011; Федоров А.Ю. Зарубежный опыт противодействия криминальному присвоению прав на владение и управление предприятиями и организациями: научно-практическое пособие. Екатеринбург, 2010.
2. Хадиуллина Г.Н., Лабутин А.А., Хайруллин А.Р. Организация и тактика выявления, пресечения и раскрытия механизма недобросовестных корпоративных захватов: монография. Казань, 2009; Ларичев В.Д., Исаев О.Ю., Дегтярев С.В. Особенности выявления и раскрытия рей-дерских захватов имущественных комплексов: Аналитический обзор. М., 2011.
3. Российская газета. 2001. 8, 10 февраля.
4. СЗ РФ. 1995. № 33, ст. 3349.
5. Файбусович К.Б. Организационно-экономические основы противодействия органами внутренних дел рей-дерским захватом предприятий: дис. ... канд. экон. наук. М., 2011. С. 158—159.
6. См. там же. С. 160.
7. См. там же. С. 162.
Арефьев А.Ю., Кандауров С.И. Недружественные поглощения предприятий: вопросы документирования преступной деятельности в контексте статьи 1701...
