CC BY
420
ции, так как все остальные подразделения должны предоставлять ей всю необходимую информацию в компании.
В России система контроллинга пока не очень признана компаниями. Но в США и развитых европейских странах службы контроллинга в компании или услуги привлеченных экспертов-контроллеров вполне привычны. Так, например, в Германии не только крупные, но и средние и мелкие компании пользуются услугами служб контроллинга и активно приглашают на работу специалистов в этой сфере. Что показывает высокую степень признания контроллинга на мировом уровне.
На сегодняшний день для внедрения системы контроллинга в российских организациях складываются благоприятные условия, чтобы продемонстрировать свои широкие возможности и доказать свою необходимость для развития компании. Благодаря незаменимым механизмам системы контроллинга, которые способны координировать всю управленческую деятельность организации на достижение поставленных целей, у компаний появится мощный стимул внедрения и совершенствования системы контроллинга.
Список литературы:
1. Зарипов Р.Р. Проблемы внедрения контроллинга на предприятиях // Российское предпринимательство. - 2008. - № 10. - С. 135-139.
2. Зырянова Т.В., Терехова О.Е. Контроллинг как образ мышления современного менеджера // ЧиновникЪ. - 2011. - № 607 (52).
3. Карминский А.М. Внедрение контроллинга в организации: этапы и типичные ошибки [Электронный ресурс]. - Режим доступа: http://www.eli-tarium.ru (дата обращения: 31.03.2008).
4. Управленческий консалтинг: учеб.-практ. пособие / Т.В. Бутова. - М., 2004.
5. Юсупова С.Я. Контроллинг на российских предприятиях // Предпринимательство. - М., 2008. - № 1. - 0,5 п.л.
АНАЛИЗ КРЕДИТОВАНИЯ ФИЗИЧЕСКИХ ЛИЦ НА ПРИМЕРЕ СБЕРБАНКА РОССИИ
© Куприна А.В., Моховикова К.С.*
Филиал Тюменского государственного университета, г. Сургут
Важность темы исследования можно сформулировать следующим образом: в современной экономике РФ банки играют важнейшую роль и являются главным элементом банковской системы. Кредитование физических
* Кафедра Экономических дисциплин. Научный руководитель: Куприна А.В.
лиц - это самая доходная статья банковского актива. При этом и объем кредитов, выданных населению, также играет большую роль и увеличивается, причем заметный рост начинается с середины 2012 года. Долю в кредитном портфеле, кредиты выданные физическим лицам составляют 24 % [1]. Порядок и условия кредитования в Российской Федерации регламентируются главой 42 «Заем и кредит» ГК РФ.
Кредиторы, имеющие свободные денежные средства, только благодаря их передаче заемщику имеют возможность получить от него дополнительные ресурсы. Кредит, предоставляемый в денежном эквиваленте, представляет собой новые денежные средства. Экономисты к принципам кредитования относят: срочность, целевой характер, платность, обеспеченность и дифференцированный режим кредитования заемщиков. При этом основными видами гарантий возврата кредита выступают поручительство, гарантия, залог, страхование ответственности заемщика за непогашенный кредит [4].
Кредит для физических лиц стал более приемлемым для большинства граждан РФ. Поводов и ситуаций, заставляющих людей кредитоваться существует очень много, и для каждого клиента найдется подходящий банк с наиболее идеальными для него условиями. При этом, говоря о программах кредитования Сберегательного банка, необходимо подметить, что его условия являются подходящими не для каждого. Сбербанк не приемлет спешки, «конвертные» зарплаты.
Таблица 1
Кредитные продукты Сбербанка России (ОАО) [1]
Потребность Вид кредита Ставка, %
Жильё Ипотечный Ипотечный + Недвижимость Молодая семья 12-15 11,8-14,8 13-15 13-15
Деньги Доверительный кредит Потребительский кредит На неотложные нужды без обеспечения Корпоративный от 15 15-17 15-17 11,5-13
Автокредит Автокредит 11,5-13
Образование Образовательный кредит 17
Рынок кредитования для физлиц начал свое активное развитие в РФ только в 2003 году, при этом самый пик потребительского кредитования наблюдался в 2007 году. Далее в 2008 году начался кризис, не обошедший и нашу страну. Сегодня, российские банки стремятся минимизировать кредитные риски. Осуществляется это разными способами. Во-первых, на рынке появилась тенденция отказа банков от высокорисковых продуктов, например, экспресс-кредитов. Во-вторых, банки внедряют скоринговые системы, которые обеспечивают более качественную и с минимальными временными затратами оценку платежеспособности потенциального заемщика.
Когда кредитные процедуры упрощают, спрос на них увеличивается. Хотя, общий объем кредитных портфелей физическим лицам в банковском секторе снизился за 2010 год. Этому предшествовал рост просроченных долгов и как следствие ужесточение условий. Кредиты, предоставленные населению, с начала 2009 года снизились на 3,6 % (в марте - на 2,5 %) до 3871,7 млрд. руб., их доля в банковском секторе уменьшилась с 14,3 % на 01.01.09 до 13,6 % на 01.04.09 [2]. Объем задолженности с просроченными платежами по данным кредитам с начала года увеличился на 22,6 % (в марте - на 4,4 %).
Понятно, что со временем приход экономики в улучшенное состояние и рост платежеспособности граждан будут приводить к увеличению спроса на кредитные продукты.
Сбербанк России стал одним из нескольких российских банков, которые нарастили кредитный портфель в период 2009-2012 годов: объем кредитов увеличился на 3,1 % и достиг уровня 5 443,8 млрд. руб. Но при этом, кредитный портфель физических лиц уменьшился на 6,6 % до 1 177,5 млрд. руб. из-за сокращения спроса на потребительские кредиты со стороны физических лиц. В табл. 2 представлен анализ ссуд и резервов под обеспечение по состоянию на 31 декабря 2009 года.
Начало 2010 года для Сбербанка оказалось не самым прибыльным, но по сравнению с началом 2009 года можно отметить тенденцию увеличения прибыльности. Розничный кредитный портфель уменьшился на 1,9 %, что составило 1 147 млрд. руб. Рост объемов розничного кредитования сдерживается дефицитом тем, что клиенты не во всех случаях достаточно платежеспособны.
Таблица 2
Анализ ссуд и резервов под обеспечение по состоянию на 31 декабря 2009 [1]
(в миллионах рублей) Кредит до вычета резерва под обеспечение Резерв под обеспечение Кредит за вычетом резерва под обеспечение Отношение резерва к сумме кредитов до вычета резервов (%)
Потребительские и прочие ссуды физ.л.
Непросроченные ссуды 526373 8926 517447 1,70 %
Итого потребительских и прочих ссуд физ.л. 564364 38238 526126 6,80 %
Жилищное кредитование физ. лиц
Непросроченные ссуды 482445 4418 478027 0,90 %
Итого жилищных кредитов физ. лицам 512787 28775 484012 5,60 %
Автокредит-ние физ.л.
Непросроченные ссуды 96649 1642 95007 1,70 %
Итого автокредитов, выданных физ. лицам 100388 4254 96134 4,20 %
Итого кредитов, выданных физ. лицам 1177539 71267 1106272 6,10 %
Итого кредитов по состоянию на 31.12.09 г 5443845 579814 4864031 10,70 %
Пытаясь увеличить объемы розничного кредитования, со второй половины 2009 года Сбербанк начал снимать ограничения, которые вводились в
разгар экономического кризиса. Например, по состоянию на 1 октября 2009 года было оформлено 26 тыс. кредитов. С просрочками свыше 30 дней - только около 10 кредитов. Значительно возросла средняя сумма кредитов - с 45 до 189 тыс. рублей. Аналогично вырос уровень одобрения. Средний его процент по стране составляет 56 %. Во время запуска программы процент одобрения составлял 45 %.
Таблица 3
Кредиты и авансы клиентам, млрд. руб. [1]
31 декабря 2011 года 31 декабря 2012 года
7719,7 10499,3
В России на рынке ситуация кредитования физических лиц менялась с начала кризисного года. В течение всего года, согласно данным ЦБ, был рост просроченных платежей по кредитам. Поэтому последовало изменение требований к заемщикам: если раньше можно было получить кредит только по паспорту, то сегодня такого уже нигде не встретишь. С другой стороны, замечен спад потребительского кредитования. Процентные ставки повысились по сравнению с 2007-2008 годами: таким образом, и спрос уменьшился, и предложение сократилось. Финансовый кризис внес свои изменения, и теперь происходит сокращение кредитного портфеля физических лиц.
Исследовав кредитование населения на примере Сберегательного банка, видно, что весомая проблема для банка - это качество кредитного портфеля. Проанализировав кредитные продукты, можно выделить ряд плюсов и минусов кредитов:
Плюсы кредитов для физических лиц, предоставляемые Сберегательным Банком РФ: относительно низкие процентные ставки в отношении других банков, дифференцированная и аннуитетные схемы погашения кредита, наличие возможности частичного или полного погашения кредита, осуществление контроля кредитными инспекторами.
Минусы: долгое оформление, большой пакет документов, малый размер кредита, дополнительные комиссии.
Но всё же полностью минимизировать риск не получится. Невозможно получить доход не рискуя: чем больше риск, тем выше доход. Но нужно осознавать то, как ты рискуешь, чтобы понимать возможные последствия.
По нашему мнению, Банкам необходимо внести изменения в свою работу, в частности такие как:
1. Построение программ системной оценки кредитного риска. То есть для каждого клиента Банк должен иметь возможность оценки возможных рисков.
2. Разделение независимой оценки кредитного риска и непосредственно работы с клиентом.
3. Оптимизация кредитной процедуры.
4. Построение отдельной службы мониторинга качества кредитного портфеля и работы с просроченными платежами.
5. Рост уровня общего бюро кредитных историй.
6. Снижение кредитных ставок по кредитам, чтобы они стали наиболее доступными.
7. Необходим закон, который будет описывать действия всех участников процедуры, так как в настоящее время применяются лишь общие положения Гражданского Кодекса РФ о займе, плюс положения Закона РФ «О защите прав потребителей», которые не могут учитывать всей специфики данной сферы правового регулирования.
Список литературы:
1. Годовые отчеты [Электронный ресурс] // Официальный сайт «Сбербанк России». - Режим доступа: http://www.sberbank.ru/khantymansi/ т/ш-vestor_relations/accountabШty/annual_reports.
2. Тенденции розничного кредитования [Электронный ресурс] // Официальный сайт Издательский дом «Регламент». - Режим доступа: Ыф://&Ш-rebanking.ru/reglamentbank/article/1285.
3. Банковское дело: учебник / Под ред. д-ра экон. наук, проф. Г.Г. Коробовой. - изд. с изм. - М.: Экономисть, 2009. - 725 с.
4. Селюк А.В. Направления анализа и управление деятельностью коммерческого банка. - Тюмень: Тюменский государственный университет, 2013. - 187 с.
КРЕДИТНЫЙ ПОРТФЕЛЬ ОАО «ДАЛЬНЕВОСТОЧНЫЙ БАНК» (ПО МАТЕРИАЛАМ ГОДОВОЙ ОТЧЕТНОСТИ)
© Ловягина А.В.*
Институт международного бизнеса и экономики Владивостокского государственного университета экономики и сервиса,
г. Владивосток
В статье дана характеристика ОАО «Дальневосточный банк» и проанализированы наполнение и динамика кредитного портфеля банка в целом, и кредитование физических лиц в главном за период 2010-2012 годы.
Ключевые слова: кредит, кредитный портфель, потребительский кредит, ипотека.
* Кафедра «Финансы и налоги». Научный руководитель: Кривошапова С.В., доцент кафедры «Финансы и налоги», кандидат экономических наук.
